[優(yōu)選]資金管理制度
在充滿活力，日益開放的今天，大家逐漸認識到制度的重要性，制度就是在人類社會當中人們行為的準則。那么相關的制度到底是怎么制定的呢？以下是小編精心整理的資金管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。
![[優(yōu)選]資金管理制度](https://p.9136.com/00/l/d6c6b6c804_6136d9e1daeab.jpg)
資金管理制度1
專項獎勵管理制度草案旨在明確公司對員工的卓越貢獻進行有效激勵和認可的規(guī)則和流程。這一制度將涵蓋以下幾個核心方面：
1、獎勵類別與標準：定義不同類型的'工作成就和創(chuàng)新，以及相應的獎勵等級和標準。
2、評選程序：闡述獎勵提名、評審、決定和公布的過程。
3、獎勵形式：包括現金獎勵、榮譽證書、晉升機會等不同形式的獎勵。
4、實施與監(jiān)督：設立專門的管理機構，負責制度的執(zhí)行和監(jiān)督，確保公平公正。
5、更新與修訂：定期評估制度的有效性，適時進行調整優(yōu)化。
內容概述：
1、員工績效：突出個人或團隊在項目完成、銷售額增長、成本節(jié)約等方面的杰出表現。
2、創(chuàng)新與改進：表彰對工作流程、產品設計、市場策略等方面的創(chuàng)新和改進。
3、團隊協(xié)作：鼓勵團隊間的有效合作，提升整體工作效率。
4、行為典范：強調職業(yè)道德、團隊精神和社會責任的體現。
5、客戶滿意度：強調提升客戶滿意度和維護良好企業(yè)形象的貢獻。
資金管理制度2
(一)流動資金管理規(guī)定:
1、管理原則為以較少的占用資金，取得較大的經濟效益。嚴格控制庫存商品，減少占用流動資金;
2、加快流動資金周轉，擴大經營。收款和應收款結算要及時，防止爛帳出現。
(二)固定資產管理規(guī)定:
1、控制固定資產渠道，增加固定資產要經董事審批;
2、酒店增建、改造、維修或重新裝修，由行政辦作預算上報董事會審批決定后執(zhí)行。
(三)貨幣資金管理規(guī)定:
1、現金管理規(guī)定每天備用金額度，超額部分現金當天存入銀行;
2、執(zhí)行酒店有關現金收付手續(xù)和規(guī)定;
3、各部門當天收入現金，應當天交回酒店有關人員保管;
4、銀行存款按酒店規(guī)定手續(xù)辦理送存，填制記帳憑證入帳。銀行提款按酒店規(guī)定手續(xù)辦理提款，填制記帳憑證入帳。銀行存款帳戶，不準外單位或個人借用，出納不準發(fā)出全空白支票。
(四)費用管理規(guī)定:
1、酒店必須給各部門規(guī)定每月、季度、年度費用控制金額，各部門必須嚴格按酒店規(guī)定費用額運作;
2、酒店要制定各項費用的開支標準、范圍、審批權限和報銷制度。(旅差費、誤餐費、手提電話費、司機補助等);
3、其它津貼要有規(guī)定，如外出人員津貼、加班工資;
4、宣傳廣告費每年規(guī)定金額，作使用計劃安排報董事會批準;
5、辦公用品應堅持以節(jié)約為原則，各部門按月領用，容易比較。
6、財務部協(xié)助各部門對每月之客人用品、消耗品及印刷品等根據各營業(yè)點之收入情況，出租房數、消費人數作分析比較，有效地控制開支。對各部門人力資源之編制與收入、出租房數、消費人數作出分析比較，因應生意之變化作出相對之調整。
(五)成本管理規(guī)定:
1、酒店要給各營業(yè)部門定出合理的成本百分率;
2、各營業(yè)部門要按酒店要求嚴格控制經營成本;
3、成本部經理每月向財務總監(jiān)交酒店營業(yè)部門的經營成本報表，報表制定必須準確、真實;
4、成本部經理每月要對酒店的經營成本作分析，提供合理化建議;
5、嚴格控制各部門的報損報廢率，提倡損壞或報廢物資轉其它部門使用。
(六)物資采購程序和急需物資采購程序的規(guī)定:
1、物資采購程序規(guī)定:
定型物資及計劃內請購程序，應由倉管部根據物料庫存的'最低儲備量情況，用書面填寫請購單一式四聯，及時向采購部門提出請購。采購部經理接到向財務總監(jiān)報告，財務總監(jiān)審批后再報總經理審批。采購經理接到總經理審批后，一份交部門存查，一份交倉管存查，一份交采購員采購，一份自己存查，控制采購進度。
2、急需物資采購程序:
非定型及計劃外物資的請購程序，應由使用部門根據營業(yè)上的需要，提出急需購買物品的名稱、規(guī)格、型號、數量，并說明此物品是一次性使用還是今后長期使用情況。填寫請購單一式四聯，由部門經理簽名認可，報財務總監(jiān)審批，再送總經理審批。采購部經理接到總經理審批后，發(fā)回一份使用部門存查，一份交倉管作為貨到驗收依據，一份財務總監(jiān)存查，一份自己存查，控制采購進度。
資金管理制度3
內部資金管理制度是一種規(guī)范企業(yè)內部資金運作、控制財務風險、提高資金使用效率的重要工具。它涵蓋了資金籌集、資金使用、資金調度、資金監(jiān)控、資金審計等多個環(huán)節(jié)，旨在確保企業(yè)的資金流動順暢，保障企業(yè)運營的穩(wěn)定性和經濟效益。
內容概述：
1、資金預算管理：制定合理的年度、季度、月度資金預算，明確資金收入與支出的預期。
2、資金籌集管理：規(guī)定資金來源，如內部積累、外部借款、發(fā)行股票等，以及相應的`審批流程。
3、資金使用管理：規(guī)范企業(yè)各項支出，包括日常運營費用、投資支出、償債支出等，設定審批權限和流程。
4、資金調度管理：優(yōu)化資金配置，確保資金在各部門間的有效分配和調撥。
5、資金風險管理：建立風險預警機制，識別和應對可能的資金流動性風險。
6、資金監(jiān)控與審計：定期進行財務審計，確保資金使用的合規(guī)性和透明度。
資金管理制度4
資金管理是對企業(yè)資金來源及資金使用進行計劃、控制、監(jiān)督、考核等工作。合理的進行資金管理，能夠加強對企業(yè)系統(tǒng)內資金使用的監(jiān)督和管理，規(guī)范資金使用及資金業(yè)務操作流程，加速資金周轉，提高資金利潤率，控制資金風險，保證資金安全，為企業(yè)經營和建設提供必要的資金保障。資金管理的原則主要是：劃清固定資金、流動資金、專項資金的使用界限，一般不能相互流用；實行計劃管理，對各項資金的使用，既要適應國家計劃任務的要求，又要按照企業(yè)的經營決策有效地利用資金；統(tǒng)一集中與分口、分級管理相結合，建立使用資金的責任制，促使企業(yè)內部各單位合理、節(jié)約地使用資金；專業(yè)管理與群眾管理相結合，財務會計部門與使用資金的有關部門分工協(xié)作，共同管好用好資金。包括了資金預算管理制度、資金預算收入管理條例、資金預算支出管理規(guī)定、資金集中管理制度、資金談判管理制度、資金控制管理規(guī)定、貨幣資金內部控制制度，信托資金管理制度、流動資金管理制度、營運資金管理制度、擔保資金管理方法、專項維修資金管理辦法等資料。第一條為了加強公司資金控制與管理，完善內控制度體系，健全資金統(tǒng)一調控管理制度，提高資金使用效率，控制財務風險，保障公司和全體投資者的`合法權益，結合公司實際情況，依據《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國票據法》、《企業(yè)會計準則》等相關法律法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，特制定本制度。第二條公司資金管理遵循以下原則：(一)資金集中統(tǒng)一管理原則；(二)資金收支預算管理原則；(三)資金收支"兩條線"原則；(四)量入為出、量力而行原則。第三條本制度所指資金，指公司所擁有或可支配的現金、銀行存款、金融票據、有價證券和其他貨幣資產。本制度所指資金管理范圍包括投資資金、融資資金、營運資金。日常費用按公司《關于財務審批權限的管理規(guī)定》執(zhí)行。投資資金指對外風險和非風險投資、固定資產投資等資金支出；融資資金指公司為了彌補經營過程中的資金缺額，向金融機構或其他法律允許的主體借入資金或提供對外擔保等資金支出；營運資金指流動資產減去流動負債后的余額，管理重點為采購資金管理、應收預付管理、其他往來管理。第四條本制度適用于公司及下屬各分公司、控股子公司(以下簡稱"各分子公司")。
資金管理制度5
第一條 目的及依據
為提高本公司經營績效暨配合財務部統(tǒng)籌及靈活運用資金，以充分發(fā)揮其經濟效用，各單位除應按年編制年度資金預算外，并應逐月編列資金預計表，以達成資金運用的最高效益，特制定本辦法。
第二條 資金范圍
本辦法所稱資金，系指庫存現金，銀行存款及隨時可變現的`有價證券而言。為定期編表計算及收支運用方便起見，預計資金僅指現金及銀行存款，至隨時可變現的有價證卷則歸屬于資金調度的行列。
第三條 作業(yè)期間
�。ㄒ唬┵Y料提供部門，除應于年度經營計劃書編訂時，提送年度資金預算外，應于每月二十四日前逐月預計次三個月份資金收支資料送會計部，以利匯編。
�。ǘ⿻嫴繎诿吭露巳涨熬幫状稳齻�月份資金來源運用預計表按月配合修訂。并于次月十五日前，編妥上月份實際與預計比較的資金來源運用比較表一式三份，呈總經理核閱后，一份自存，一份留存總經理室，一份送財務部。
第四條 內銷收入
營業(yè)部門依據各種銷售條件及收款期限，預計可收（兌）現數編列。
第五條 勞務收入
營業(yè)部門收受同業(yè)產品代為加工，依公司收款條件及合同規(guī)定預計可收（兌）現數編列。
第六條 退稅收入
（一）退稅部門依據申請退稅進度，預計可退現數編列。
（二）預計核退營業(yè)稅雖非實際退現，但因能抵繳現金支出，得視同退現。
第七條 其他收入
凡無法直接歸屬于上項收入皆屬之。包括財務收入、增資收入、下腳收入等。
其數額在新臺幣十萬元以上者，均應加說明。
第八條 資本支出
�。ㄒ唬┩恋兀阂罁彽刂Ц队媱澨峁┑闹Ц额A算數編列。
（二）房屋：依據興建工程進度，預計所需支付資金編列。
（三）設備分期付款、分期繳納關稅等：會計部依據分期付款償付日期予以編列。
（四）機構設備、什項設備、預付工程定金等：工務部依據工程合同及進度，預定支付預算及資材部依據外購L／C開立計劃，預計支付資金編列。
第九條 材料支出
資材部依請購、采購、結匯作業(yè)，分別預計內外購原物料支付資金編列。
第十條 薪資
會計部依據產銷計劃等資料及最近實際發(fā)生數，斟酌預計支付數編列。
第十一條 經常費用
（一）外協(xié)工繳：外協(xié)經辦部門應參照外協(xié)廠商別約定付款條件等資料，斟酌預計支付數編列。
�。ǘ┲圃熨M用：會計部依據生產計劃，參考制造費用有關資料及最近實際發(fā)生數，斟酌預計支付數編列。
（三）推銷費用：營業(yè)部依據營業(yè)計劃，參照以往月份推銷費用占營業(yè)額的比例推算編列。
（四）管理費用：會計部參照以往實際數及管理工作計劃編列。
�。ㄎ澹┴攧召M用：會計部依據財務部資金調度情況，核算利息支付編列。
第十二條 其他支出
凡不屬于上列各項的支出都屬于“其它支出”，包括償還長期（分期）借款、股息、紅利等的支付。其數額在十萬元以上者，均應加以說明。
第十三條 異常說明
各單位應按月編制“資金來源運用比較表”，以了解資金實際運用情況，其因實際數與預計比較每項差異在百分之十以上者，應由資料提供部門填列“資金差異報告表”列明差異原因，于每月十日前送會計部匯編。
第十四條 資金調度
（一）各單位經營資金由公司最高主管負責籌劃，并由財務部協(xié)助籌措調度。
（二）資材部應按月根據國內外購料借款數額編列“購料借款月報表”于當月24日送財務部匯總呈核總經理。
�。ㄈ┴攧詹繎诖卧挛迦涨鞍丛聦⒂嘘P銀行貸款額度，可動用資金，定期存款余額等資料編列“銀行短期借款明細表”呈總經理核閱，作為經營決策的參考。
第十五條 本準則經總經理核準后實施，修改時亦同。
資金管理制度6
物業(yè)財務管理制度之投資及資金管理
1、權益的管理
a.實收資本按國家有關法規(guī)進行管理。
b.資本公積、未分配利潤、儲備基金等股東權益應按政府相關法規(guī)和董事會的決議進行處置和分配。
2、投資管理
未經公司董事會批準不得進行證券投資，其他長期投資按批準權限、申報程序上報公司董事會批準。
3、融資管理
融資必須經公司董事會批準。
4、擔保管理
未經公司董事會批準，嚴禁對本公司及以外任何單位和個人提供擔保。
5、債權、債務的管理
對各項應收款、預付款、存出存入保證金要及時入帳，明確責任人，按季核對，及時催收。對確實無法收回的.，如屬經辦人責任，則由經辦人承擔全部或部分賠償責任。
6、資金管理
a.基本原則:根據深圳物業(yè)管理行業(yè)管理辦法有關管理酬金提取規(guī)定，公司按一定比例收取管理酬金后，分公司(管理處)盈余應屬全體業(yè)主，各分公司(管理處)往來帳戶要及時清理不得占用公司資金，公司無特殊情況亦不得占用分公司(管理處)資金。公司財務部統(tǒng)籌安排使用自有資金，實行資金計劃管理。
b.任何單位和個人未經公司董事會批準，不得將資金借給外單位或個人;也不得向外單位或個人提供公司銀行帳號。
c.銀行貸款必須向公司董事會申報，經批準后實施。
d.加強對外幣資金的管理，按國家外匯管理局和有關法規(guī)辦理外幣業(yè)務。
f.開設銀行帳戶應書面報告公司主管財務副總裁批準后，報公司財務部備案，銀行帳戶檔案資料由財務部指定專人保管，帳戶管理按中國人民銀行有關規(guī)定執(zhí)行。
資金管理制度7
第一條為加強市中小學校舍安全工程專項資金支付管理，確保資金使用安全規(guī)范，保證建設項目施工進度，依據《全國中小學校舍安全工程實施細則》和《市中小學校舍安全工程專項資金管理辦法》的有關規(guī)定，制定本制度。
第二條本制度的工程資金是指中央、省級財政補助用于中小學校舍安全工程資金；州、市承擔的配套資金；社會各界捐資捐物支持校舍安全工程建設資金。
第三條工程資金撥付，校安工程項目業(yè)主根據與項目施工單位合同約定預付工程款、撥付工程進度款、結算工程價款的`活動。
第四條工程預付款時，項目施工單位編制《市建設項目資金報賬申請書》，同時提供項目中標通知書、建設工程施工合同書等相關財務資料；工程預付款不得高于合同金額的30%。
第五條工程進度款的撥付，根據項目監(jiān)理工程師確定的工程計量結果，項目施工單位提出支付工程進度款申請，項目業(yè)主審核并扣減相應的工程預付款；工程進度款的撥付不得高于工程價款的85%。
第六條工程竣工價款結算，項目施工單位編制《建設項目資金結算申請書》，憑《項目工程造價審查定案通知書》等相關財務資料提出項目工程結算申請，項目業(yè)主按工程項目決算價款的5%暫扣留質量保證（保修）金后與項目施工單位進行結算。
第七條工程預付款、工程進度款、工程竣工價款結算的審批程序，項目施工單位編制《市建設項目資金報賬申請書》或《市建設項目資金結算書》，工程項目監(jiān)理機構、項目監(jiān)理工程師確認工程計量結果，提出付款意見，報市中小學校舍安全工程辦公室項目監(jiān)管人員審核蓋章，項目業(yè)主審批，單筆金額超過80萬元的，報分管副市長審批。
第八條項目施工單位憑審批完整的《市建設項目資金報賬申請書》或《市建設項目資金結算書》、項目工程完稅發(fā)票到項目業(yè)主辦理資金支付結算業(yè)務。
第九條項目業(yè)主在支付資金時，嚴格按項目資金性質來源撥付資金，嚴格執(zhí)行銀行轉賬制度，杜絕一切現金支付行為。
第十條本制度由市財政局負責解釋。
第十一條本制度自印發(fā)之日起施行。
資金管理制度8
一、貨幣資金管理制度
(一)貨幣資金(亦可稱現金)管理是酒店財務的一個重要組成部分，牽涉面廣。因此必須加強管理，嚴格遵守財經紀律，以保證貨幣資金的正常使用和周轉。
(二)酒店貨幣資金管理主要包括現金的管理和銀行存款的管理。
(三)現金的管理。
(1)現金使用范圍主要限于:○1支付工資、獎金及工資性津貼等。
○2支付差旅費。按銀行規(guī)定的結算起點(一千元)以下的零星開支。
(2)對于營業(yè)收入中所取得的現金，規(guī)定由出納進行清點并送銀行。任何人都不得坐支現金。
(3)財務部在收支現金時，要嚴格審核現金收付憑證及所附單據是合法，數額是否完整，簽字手續(xù)是否齊備等。對不符合制度規(guī)定的，應予以糾正或拒絕辦理收付。
(4)認真做好庫存現金保管工作�，F金和有價證券必須放在銀箱里以確保安全和完整無缺。
(5)各部門因工作需要配備備用金時，應向財務部提出申請，經財務部經理審核批準后由出納負責辦理。備用用金支出不得超過規(guī)定范圍和業(yè)務內容不得移作他用或私人挪用，支出主管對各部門備用金使用情況定期抽查。
(6)各部門領發(fā)工資、獎金如待領部分或多余的，應及時交財務部，各部門不得存放現金。
(7)現金一切收付款項，均須按業(yè)務性質分別填寫交款單或支款單。單上都應寫明收付的內容、用途及有關情況、金額，并由有關人員審核蓋章后方能辦理收支款手續(xù)。
(8)現金收支業(yè)務必須當日登記現金日記帳，做到日清月結，帳款相符。杜絕用白條或原始憑證抵庫、堵塞帳外現金，現金收付憑證和收支結存單，按規(guī)定需送審核員審核。
(9)各部門的收付款項都應通過財務部門入帳。任何部門和個人都不得自留現金，不得私設'小金庫'。財務部應經常督促檢查。
(四)銀行存款的管理
1、對超過現金收付限額以上的.款項進行收付時，必須通銀行結算。
2、酒店因經營業(yè)務需要使用轉帳支票付款，一律由各部門填寫支票清單，部門經理簽字后，經財務部經理審批后報總經理室批準后方能辦理領取支票手續(xù)。
3、支票領用者，必須在支票登記簿上寫明領用日期、付款內容并簽字后方可領用。凡領用后的支票應在7天內將發(fā)票送回財務部，并注銷登記。對我無特殊原因而逾期不送回者，按規(guī)定進行處罰。 4、財務部門簽發(fā)轉帳支票時，就進行登記并將支票項目填寫齊全，不準簽發(fā)空頭支票。當無法明確收款單位名稱、金額時，也應把支款用途、簽發(fā)日期寫清楚。
5、實行計劃控制的費用或物資采購，在付款時就同時核實計劃，超計劃的部分必須按規(guī)定辦理追補手續(xù)后，方能付款。
6、遵守銀行有關規(guī)定，不得將銀行帳戶借給其他單位或個人辦理結算。保管好空白支票及已用支票存根。
7、正確使用和審核各種銀行結帳憑證，及時辦理銀行存款的收付業(yè)務，并及時審核銀行往來對帳單，月末有未達帳款，就查明原因，編制銀行存款余額調節(jié)表。
(五)每月根據酒店貨幣資金使用情況編制'現金流量表'，反映當月酒店現金和銀行存款的流入、流出及存款余額的情況。每年需編制年度現金流量表，'現金流量表'，由財務部資金支出主管負責編制，并需附上情況分析報告送財務部經理審批，同意后報總經理室。
二、營運資金控制管理制度
(一)營運資金是指保證酒店活動正常進行所必須的流動資金，其組成的項目主要有:
1、貨幣資金(稱現金):庫存現金、銀行存款、有價證券。
2、結算資金:應收寓客帳、應收帳款(外客帳及其他應收款)。
3、儲備資金:食品原料、原材料、物料用品、低值易耗品、器皿餐具等。
4、生產資金:在產品、待攤費用。
(二)營運資金的主要來源:
1、撥入，即由上級主管部門或投資股東投入。
2、貸款，即向銀行申請貸入。
3、利潤中提取，酒店通過從經營所獲利潤中的企業(yè)發(fā)展基金'中提取。
(三)為保證酒店各項經濟活動的正常進行，營運資金不能用于基本建設投資、更新改造、固定資產大修理以及職工福利支出。任何人或部門都不得以任何名義抽調、挪用酒店的營運資金。對違反規(guī)定的，財務部應予以抵制。
(四)酒店的營運資金實行分級歸口管理。其原則是誰用誰管，管用結合，權責合一。各歸口管理部門職責為:
1.財務部
(1)編制營運資金管理及收支等有關計劃。
(2)會同有關歸口部門核定營運資金定額，并層層落實。
(3)建立費用預算管理制度及分析檢查制度。
(4)及時清理應收的預付款。
(5)定期檢查備用金使用情況。
(6)控制儲備資金定額、核定各項物資的最高限量和最低儲備量，壓縮庫存，加速資金周轉。
(7)做好材料物資的收、發(fā)、存工作。建立損壞賠償、定期盤點及報廢制度，積極處理呆滯積壓物資。
(8)提供物資消耗有關資料，會同有關部門制定物資消耗定額。
(9)負責資金調度，組織資金調度，組織資金供應，分析營運資金占用情況，考核營運資金使用效果。
2、餐飲部
(1)會同財務成本控制部門制定食品原料、物料用品消耗定額管理辦法。
(2)加強對已領用的食品原料、物料用品及在產品的管理。
3、客房部
(1)會同財務成本控制部門制定物料用品消耗定額管理辦法。
(2)加強對已領未用物料用品的管理。
(3)加強對在用低值易耗品的管理。
(五)營運資金的考核指標主要有:定額營運資金周轉天數、每百元營業(yè)收入占用定額營運資金(即營收資金率)、食品原料周轉天數等等。
1、必須在保證酒店經營活動需要的前提下，盡量減少資金占用量，提高資金利用效果，做到少花錢，多辦事。
2、編制的定額營運資金計劃應同酒店綜合經營計劃保持銜接。
(六)酒店每年應定期或不定期對營運資金的使用進行清查工作。
1、物資材料的清查:
(1)日常清查。財務部每月組織有關人員按物資類別對實物進行輪番抽查。每次抽查率不少于5%，清查時，通過認真核對，做到帳、卡、物三相符。同時對檢查中發(fā)現的問題必須查明原因，提出改進意見和措施。
(2)年度清查。財務部于每年末組織有關部門組成清查財產小組，負責對各類物資進行全面清查核算采取永續(xù)盤存制方法進行。清查結束，必須清點造冊。對清查中發(fā)現的盈虧及損壞的物資必須查明原因。對超儲積壓的物資提出處理意見。
2、貨幣資金和結算資金清查:
(1)庫存現金必須日清月結。
(2)每月月末編制的銀行存款調節(jié)表，對未達帳都要查明原因并有說明。
(3)應付帳款必須及時清理。
(4)應收帳款必須及時催收，每月編制明細表，做到筆筆有著落。
(5)備用金借用人員須在年底辦理轉借手續(xù)。
(七)營運資金的報損
1、現金。酒店在現金收付中出現的長短款，應查明原因、明確責任后及時處理。短款一般由責任者賠償，長款列作營業(yè)外收入。具體按結帳收款中有關規(guī)定辦理。
2、物資報損。及時查明原因，分清責任，區(qū)別不同情況進行處理。
資金管理制度9
專項整治管理制度是企業(yè)為解決特定問題或改善特定領域而設立的一種臨時性管理機制。它旨在通過集中力量，對某一環(huán)節(jié)或部門進行深度清理、整改，以提升組織效率，確保業(yè)務運行的合規(guī)性和可持續(xù)性。
內容概述：
1、目標設定：明確整治的目標，如提高生產安全、優(yōu)化流程、糾正不良行為等。
2、問題識別：識別需要整治的'問題，通過數據分析、員工反饋、審計報告等方式確定。
3、 方案制定：設計整治的具體步驟、責任人、時間表和預期結果。
4、實施執(zhí)行：按照方案進行整治，包括培訓、指導、監(jiān)督和檢查。
5、效果評估：對整治成果進行評估，以確認是否達到預設目標。
6、跟蹤鞏固：對整治效果進行持續(xù)跟蹤，防止問題反彈，并鞏固整治成果。
7、反饋與改進：收集各方反饋，對制度進行適時調整和完善。
資金管理制度10
第一條為規(guī)范公司資金管理，確保資金安全，根據《中華人民共和國會計法》、《現金管理暫行條例》、《內部會計控制規(guī)范-貨幣資金（試行）》、《票據法》等國家有關法規(guī)、制度以及中國人民銀行有關支付結算管理規(guī)定，結合公司實際情況，特制定本制度。
第二條本制度適用于現金管理、銀行結算業(yè)務管理、票據管理、外幣結算管理等業(yè)務。
第三條本制度適用于公司及所屬分、子公司資金結算管理。
第四條業(yè)務部門1負責公司及所屬分、子公司的資金結算管理，保障資金安全，完善相關管理制度，監(jiān)督資金收支行為。公司各部門負責本制度的有效執(zhí)行。
�。ǘ﹤�人勞務報酬，包括稿費、講課費及其他專門工作報酬；
�。ㄈ└鶕䥽乙�(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金；
�。ㄋ模└鞣N勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出；
�。ㄒ唬┦杖氍F金應于當日送存銀行，支付現金可從現金庫存中支付或從銀行提取，不得從現金收入中直接支付（即坐支）；
�。ǘ┎少彶块T因采購地點不確定、交通不便、搶險救災以及其他特殊情況，辦理轉賬結算不便而必須使用現金的，須經主管資財公司領導批準后，業(yè)務部門1予以支付現金。
�。ㄈ┕九c其他單位之間的經濟往來，除按本制度規(guī)定范圍可使用現金外，應通過銀行進行轉賬結算。
�。ㄒ唬I(yè)務部門1配備專職出納人員負責現金的日常管理。出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。
�。ǘ┕炯八鶎俜�、子公司單戶每日庫存現金額不超過XXX萬元。凡現金超過庫存限額時，應于當日送存銀行。當日送存確有困難的'，須經業(yè)務部門1主管部長批準后，在下班前將現金送存公司安全保障部存放，次日再送存銀行。
第八條公司發(fā)生的經濟業(yè)務，除按本制度規(guī)定范圍可使用現金外，都應通過銀行辦理轉賬結算。主要方式包括：銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、支票、匯兌、委托收款、托收承付、信用證等。
�。ㄒ唬┕景l(fā)生結算業(yè)務，可以根據情況采用適用業(yè)務需要的結算方式辦理銀行結算業(yè)務；
�。ǘ┎坏煤灠l(fā)沒有資金保證的票據或遠期支票，套取銀行信用；
�。ㄈ┎坏煤灠l(fā)、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據；
�。ㄒ唬┕居嘘P部門收到收款票據后應在2日內送交業(yè)務部門1，不得無故壓票、私存和轉讓。
（二）業(yè)務部門1對收到的轉賬支票、市內限額支票應由出納人員當日送存銀行；對收到的銀行匯票、商業(yè)匯票建立臺賬并按時核對，到期及時向銀行提請承兌。
�。ㄈ┮驅Ψ絾挝豢疹^或其它原因須退回的支票、匯票等，業(yè)務部門1應及時轉交經辦部門經辦人查明原因并由其負責處理。
�。ㄒ唬┯糜诠咎崛」べY、獎金、各項津貼、差旅費以及提取庫存現金和超過現金支付限額的屬于本制度規(guī)定可使用現金范圍內支出，可采取現金支票進行支付。需要簽發(fā)現金支票的，由使用部門持支付憑證，經業(yè)務部門1主管部長審批后辦理。
�。ǘ┩ㄟ^銀行轉賬支付款項，由業(yè)務部門1根據不同情況，分別采取匯票、電匯等方式支付。
�。ㄒ唬⿵你y行購回的現金支票和轉賬支票，由業(yè)務部門1現金出納員負責保管，銀行出納員領用；密碼由現金出納員保管并負責填寫。每日剩余支票于當日下班前送存安全保障部。
�。ǘ┮押灠l(fā)的轉賬支票、空白支票和現金支票，有關部門和經辦人要妥善保管，如發(fā)生遺失應立即到銀行掛失，同時須報告業(yè)務部門1。
�。ㄈ┮蛱顚戝e誤或業(yè)務變更等原因需作廢處理的支票，應由使用部門說明作廢原因，經業(yè)務部門1主管部長審批，待核銷后，及時進行銷毀。
�。ㄒ唬⿲κ盏降纳虡I(yè)匯票由業(yè)務部門1負責建立應收票據備查臺賬。對票據出票人、出票時間、票據編號、票據到期日等進行詳細登記，并每月與應收票據明細賬余額進行核對。
�。ǘI(yè)務部門1配備專人負責票據保管，每日下班前將在手紙質票據送存安全保障部。每月末由票據保管人負責進行盤點，并根據盤點結果填制票據盤點表，由業(yè)務部門1資金組組長進行監(jiān)盤，主管部長進行不定期抽查。
第十四條外幣國際結算是指通過銀行，采用L/C信用證和T/T電匯方式等資金的匯入匯出，辦理兩國間的貨幣收付，以清算國際間銷售、采購、技術引進和國外勞務等費用的國際收付款業(yè)務。
�。ㄒ唬I銷部門簽訂的銷售合同以外幣結算的，須在合同中標明相應的外幣賬戶。
�。ǘ┚惩庳浛罨厥涨�，貨款回收部門應向業(yè)務部門1提供相應合同、報關單、發(fā)票。業(yè)務部門1根據上述信息填寫“涉外收入申報單”和“出口收匯核銷專用聯”，加蓋公司公章后，到銀行辦理貨款入賬手續(xù)。
�。ㄒ唬┕拘柁k理付匯業(yè)務部門應區(qū)分不同結算方式事先向業(yè)務部門1提交辦理申請。
�。ǘI(yè)務部門1根據實際情況指定結算銀行，由業(yè)務部門填寫信用證或電匯申請書，并需保證填寫信息無誤。
資金管理制度11
專項方案管理制度是一種規(guī)范企業(yè)項目執(zhí)行和管理的重要工具，旨在確保各類專項工作得以高效、有序地進行。它涵蓋了從項目啟動到完成的全過程，包括但不限于以下幾個方面：
1、 方案制定：明確項目目標、任務分配、時間規(guī)劃及資源需求。
2、執(zhí)行監(jiān)控：跟蹤項目進度，評估績效，及時調整策略。
3、風險管理：識別潛在風險，制定應對措施，保障項目順利進行。
4、質量控制：設立質量標準，實施質量檢查，保證項目成果質量。
5、溝通協(xié)調：促進團隊協(xié)作，解決內部矛盾，提升項目執(zhí)行效率。
6、結果評估：對項目完成情況進行總結，提煉經驗教訓，為后續(xù)項目提供參考。
內容概述：
專項方案管理制度應包含以下關鍵要素：
1、項目背景：闡述項目的`起源、目的和預期影響。
2、工作流程：詳細描述項目從啟動到結束的各個階段及其任務。
3、組織架構：明確項目團隊成員的角色、職責和權限。
4、時間表：設定項目里程碑，規(guī)定各階段的完成日期。
5、資源規(guī)劃：確定所需人力、物力和財力，并分配合理。
6、風險預案：分析可能遇到的問題，制定預防和應對策略。
7、評估機制：建立評價標準，定期評估項目進展和效果。
8。溝通機制：設定溝通渠道和頻率，確保信息暢通無阻。
資金管理制度12
1、強化企業(yè)資金預算管理，企業(yè)貨幣資金管理制度。
企業(yè)應依據市場經濟環(huán)境的發(fā)展變化、企業(yè)的經營發(fā)展需要和企業(yè)資金資金的實際狀況來科學合理的編制企業(yè)資金預算。企業(yè)要嚴格按照資金預算來籌集、使用和管理企業(yè)資金，不可隨意的籌集使用資金，確保企業(yè)的資金預算更好的服務于企業(yè)的資金管理，對企業(yè)資金的有效管理發(fā)揮作用。資金預算管理有切實有效的貫徹執(zhí)行，規(guī)范貨幣資金的管理程序，確定貨幣資金執(zhí)行的審批權限和制度，超限額或重大事項資金支付要實行集體審批，嚴格控制無預算或超審批權限的資金支出。嚴格企業(yè)內部資金收入和支出審批程序以先進的計算機技術為手段，健全財務規(guī)章制度，減少人為因素，實現高效率的信息化管理。加強對貨幣資金、會計憑證、原始的管理，要依法建賬，及時核對銀行賬目，認真履行定期對賬、報賬的制度，建立定期進行檢查的制約機制。不符合審核程序不能支付資金，按規(guī)定實事求是報賬，不作假賬。 但如果在預算的執(zhí)行過程中確實發(fā)現了預算的不合理，可以對于企業(yè)的資金預算進行全面的考察并結合企業(yè)決策者的意見了合理的修訂企業(yè)的資金預算，以確保企業(yè)的資金預算更符合企業(yè)的需要。
2、建立健全資金管理制度體系,強化日常資金管理。
(1)企業(yè)應根據企業(yè)實際經營狀況，編制企業(yè)資金制度，企業(yè)資金管理制度應當包含資金預算制度、資金審批制度、資金籌集制度、資金日常使用制度、資金投資制度、資金核算制度等。企業(yè)應將企業(yè)資金管理制度體系運用于企業(yè)資金管理的全過程，做到任何資金環(huán)節(jié)都有有章可循且必須按章辦事，保證資金收支的高度集中，確保有限資金用到重點上，使計劃外開支、無效益支出得到嚴格控制，不該花的錢決不亂花，該花的錢每一分都用到刀刃上，管理制度《企業(yè)貨幣資金管理制度》。(2)強化企業(yè)資金的日常管理。企業(yè)應嚴格控制資金開支范圍，杜絕一切無計劃的、不合理的資金開支，減少資金浪費，促進企業(yè)資金合理有效地使用。在企業(yè)內部劃分責任中心，對各職能部門進行明確的職責分工，使其樹立資金有償使用的觀念，使各部門自覺的`加強其資金使用的管理并控制資金使用的全過程，盡可能的減少和避免資金的浪費和無效使用.同時.企業(yè)應建立各部門的資金考核制度，定期對各部門的資金的使用和管理情況進行考核，依據考核結果進行有效的獎懲處理，使資金的使用和管理與職工的切身利益相結合，使企業(yè)的所用員工都樹立資金管理意識，確立資金成本的觀念并調動其資金管理的積極性，加強資金使用的管理，以保證資金的合理有效使用。
3、完善資金管理監(jiān)督制度，確保企業(yè)資金的安全、完整。
企業(yè)應建立健全資金內部監(jiān)督制約機制，實行資金管理人員不相容職務相互分離制度，合理設置會計、出納及相關的工作崗位，確保各崗位職責分明、相互制約。會計、出納崗位應相互分離，不允許一個人辦理資金使用的全過程。積極開展內部審計，健全內部審計監(jiān)督控制制度，強調內部審計與監(jiān)督對于企業(yè)資金管理的有效控制，把監(jiān)督關口前移，將更多的精力放到資金管理審計中去，強化資金事前計劃和事中控制，保證企業(yè)資金在嚴格的程序下進行。
資金管理制度13
一、總體原則
1.堅持“以收定支”的原則。嚴格預算管理的同時，對村級各項收入、支出全部納入賬內核算;對村級支出實行以收定支;做到無預算的不開支，有預算的不超支。
2.堅持“厲行節(jié)約”的原則。村級非生產性開支實行“定性、限額、分類”管理，堅持從緊節(jié)約，區(qū)別對待，合理使用。
3.堅持“公開透明”的原則。堅持民主理財、科學理財、陽光理財，嚴格執(zhí)行村級財務聯審聯簽和收支逐筆公開制度，接受群眾監(jiān)督。
二、主要內容
(一)、規(guī)范收入管理
凡村集體承包上交收入、土地征用補償收入，土地租金收入、資產租賃收入、投資收益、利息收入、財政轉移支付收入、上級專項撥款、“一事一議”籌資資金、往來資金以及接受的社會各界幫扶款、捐資款、贊助款等款項必須由鎮(zhèn)經管站開出票據收取，集體資金收繳量大的村可由鎮(zhèn)經管站開票后交村助理會計代收。村收取集體資金時統(tǒng)一使用《江蘇省農村合作經濟組織結算憑證》和“一事一議”專用票據，否則農戶有權拒交。
村級資金實行收、支兩條線管理，村助理會計收取的現金三日內必須及時、全額解交村銀行賬戶，不得坐收坐支、白條抵庫、私設小金庫和公款私用，每村備用金為20xx元。
(二)、規(guī)范支出管理
村級支出實行以收定支，支大于收、財力無法承受的村不得報支招待費、會議費、差旅費等非生產性支出。村集體經濟組織的各項支出，應取得合法的外來原始憑證，確實無法取得的可使用鎮(zhèn)統(tǒng)一印制的《支款憑證》，但每張憑證額度不得超過1000元，且必須取得收款人的原始手續(xù)作為附件。原始憑證要合法、有效，并注明用途，手續(xù)齊全，即：經辦人、證明人、審核人、審批人簽字齊全。5000元以上的大額物資采購、工程項目建設等必須進入鎮(zhèn)公共資源交易中心招投標。報支隔季發(fā)票需書面說明事由，報鎮(zhèn)分管負責人審批后方可入賬核算。發(fā)生超過500元的付款業(yè)務，應通過轉賬形式支付，發(fā)放農民的所有款項一律打卡。具體支出標準為：
1、村干部報酬及獎金 嚴格按照鎮(zhèn)考核文件精神執(zhí)行，由鎮(zhèn)組織科和經管站審核發(fā)放。
2、村干部保險費 按區(qū)鎮(zhèn)文件精神執(zhí)行，嚴禁利用職權，擅自提高標準或多頭投保，由個人負擔的部分集體不得報支。
3、村級辦公、會務費 辦公費包括辦公用品、水電費、打字復印費、電腦耗材、專欄制作、橫幅標語等支出。根據各村人口規(guī)模確定，每人每年10元，實行限額使用、按實報銷。如遇特殊情況需要增加辦公經費支出的，須經“五議三公開”的民主決策程序，并報鎮(zhèn)政府批準。
村級會議一般不支付相關補貼，確需支付的，如黨員大會、村民代表會議、村民會議、黨員冬訓等重大活動，禁止到飯店就餐，時間超過半天且村財力允許的，每人每次列支不超過15元的費用，憑參加活動人員的簽字名單履行報批手續(xù)。
4、四屬戶補助費 五保戶(包括集中供養(yǎng)的和分散供養(yǎng)的)、烈屬、軍屬等補助按區(qū)、鎮(zhèn)標準執(zhí)行。村民因遭災或生重病，救助金額200元以內的，由村“兩委會”和村務監(jiān)督委員會集體研究確定;救助金額200元以上、500元以內的報鎮(zhèn)分管民政工作的負責人審核同意后給予救助;特殊情況報鎮(zhèn)主要負責人審核把關后給予救助;一次性救助額原則上不得超過1000元，且不得鎮(zhèn)、村重復救助。
5、差旅及交通補助費
(1)除發(fā)生重大突發(fā)性事件、突擊性任務等特殊情況外，村干部不得擅自租用車輛，嚴禁私事用車公款報支。
(2)因外出參觀學習等需集體用車的，事前報鎮(zhèn)xx批準后方可另行開支。
(3)任何人都不得在村集體資金中報支車輛修理費、加油費等。
(4)村干部到泰州市外出差必須報經鎮(zhèn)主要領導同意，并于出差歸來后一周內到鎮(zhèn)xx履行費用報批手續(xù);未經同意的，出差費用由其個人承擔。
6、報刊費 嚴格執(zhí)行省定標準，總額控制在20xx元以內;報刊種類以黨報黨刊為主，自費及其他刊物村不得列支。超限額部分由各村黨組織書記自負。
7、用工支出 嚴格控制用工費用，用工實行定額管理：定額為各村總人口數。確因村務發(fā)生的用工，如村莊環(huán)境整治、“秸桿雙禁”、公益事業(yè)建設等用工，必須使用鎮(zhèn)統(tǒng)一印制的《村集體用工結算單》，工價掌握在每個工日30—40元，用工結束后，及時公布用工情況，按時結報，打卡發(fā)放。超定額發(fā)生的用工支出由村黨組織書記自負30%，村其他干部自負70%。
8、捐助、贊助、賀禮支出 不得以捐助、贊助、賀禮費等名義向外單位捐款，確需捐贈的須經村民代表會議討論通過，并報鎮(zhèn)分管負責人審核同意。
9、學習培訓費 村干部參加學歷學習必須經鎮(zhèn)批準，學習結束后憑畢業(yè)證書到鎮(zhèn)組織人事科審核，經批準后憑手續(xù)報支70%的學習費用(不含書本費、交通費、住宿費等)。上級部門組織的培訓，其培訓費用按相關部門的通知執(zhí)行。
10、村級招待費 村級公務招待費零支出。確因公用設施建設維修、招商引資、項目建設和發(fā)展村級經濟等必需開支的招待費用，按區(qū)xx《關于規(guī)范村級招待費開支管理的實施意見》(姜紀發(fā)〔20xx〕29號)文件規(guī)定執(zhí)行。
商務招待費(用于招商引資、涵養(yǎng)稅源和上爭資金等必須開支的招待費用)，按下列標準執(zhí)行：
招引項目固定資產投入在20xx萬(農業(yè)項目200萬)以上，且通過區(qū)考核辦驗收通過的，按固定資產投入的1%計提商務招待費;
涵養(yǎng)稅源按鎮(zhèn)財政獎勵總額的40%計提商務招待費;
上爭資金按上爭到賬額的`10%計提商務招待費。
組級一律不得列支招待費。
計提限額內的商務招待費按程序列支，超限額部分一律從村黨組織書記的工資中扣除，嚴禁通過虛列工程支出、用工支出等行為變相支出招待費，一經查實，按“誰經手，誰承擔”的原則全額清退，并追究村黨組織書記和相關人員的責任。
11、計劃生育費 育齡婦女參加婦檢，村可以視財力給予一定的補助，每次每人補助標準原則上不超過10元。特殊戶發(fā)生的計生費用，原則上由對象戶承擔，情況特殊的經村“兩委會”和監(jiān)委會研究確定后報鎮(zhèn)分管計劃生育的負責人審批后由村承擔。
村干部帶隊外出尋找計劃生育違規(guī)人員，其費用原則上由對象戶承擔，對暫時不能解決的，可由村用備用金先行墊付，待對象戶回來后歸戶結算，無法落實的經村“兩委會”和村務監(jiān)督委員會研究，并報鎮(zhèn)分管計劃生育的負責人批準后由村承擔。
12、征兵工作費 基數每村1000元，每進市站體檢1人增加200元，每輸出一個兵員再增加100元。超支部分村黨組織書記負擔30%，村主任負擔25%，村民兵營長負擔20%，村其他干部負擔25%。
13、工程建設款項支出 凡屬村集體投資建設工程項目，必須嚴格按照“五議三公開”決策程序，報鎮(zhèn)批準后，進入鎮(zhèn)公共資源交易中心招投標。
撥付建設工程用款時，必須同時具備工程施工合同、工程預(決)算表和施工單位出具的正式稅票、有資質的社會中介機構出具的審計報告，并按程序審批結算。嚴格控制工程量變更，確需變更的，須報項目批準部門審批。對不按合同規(guī)定付款，導致工程款項超支的，誰審批，誰負責。
14、其他 由村務監(jiān)督委員會審核并報經鎮(zhèn)分管農經的負責人同意后報支。
(三)、規(guī)范債權債務管理
村組集體資金原則上不得出借，確需發(fā)生出借的，要嚴格按照“五議三公開”的程序，由村兩委會提出申請，召開村民會議或村民代表會議討論確定，經鎮(zhèn)經管站審核，報鎮(zhèn)政府審批后方可出借，收取不低于同期銀行貸款基準利率的資金占用費，并簽訂書面協(xié)議，由具有一定經濟實力的單位或個人擔保，確保在規(guī)定的期限內收回借款本金和資金占用費。
1、村集體經濟組織應及時清收應收款項，做好資金回籠工作，對有償還能力的債權予以清收，任何人不得擅自決定款項的減免。如出現債務人死亡或破產等情況，確實無法收回的，要經鎮(zhèn)經管站審查，村民會議或村民代表會議討論通過后方可核銷。
2、各業(yè)承包合同必須按合同約定的金額和時限兌現到位，特殊情況造成尾欠的，由承包人作出書面限期還款承諾，履行審批手續(xù)后方可入賬。
3、村集體經濟組織應積極化解往年形成的債務，堅決制止發(fā)生新的債務。原則上不得舉債興辦公益事業(yè)。確需舉債的，在落實還款來源的基礎上，按下列程序進行：
(1)、提出方案。由村兩委會集體提出舉債方案。
(2)、民主決策。向村民會議或村民代表會議報告，聽取意見，并采取投票的方式表決。
(3)、公開公示。將經村民會議或村民代表會議討論決定的方案，于7日內在村務公開欄內公示，公示時間不少于3天。
(4)、申報審批。將經討論通過的方案、會議記錄、申報審批表，報鎮(zhèn)經管站審核、鎮(zhèn)政府審批。
(5)、實施跟蹤。鎮(zhèn)經管站負責跟蹤監(jiān)督舉債資金是否�？顚Ｓ�。
4、對未按規(guī)定程序擅自舉債的，實行“誰批準、誰負責、誰借錢、誰償還”。
(四)、規(guī)范報批程序
1、編制預算方案 每年3月底前各村根據本村實際進行預算，提出當年各項收支的計劃，經“五議三公開”的民主決策程序，上報鎮(zhèn)xx審批并報鎮(zhèn)經管站備案后實施。無預算的不予支出。
2、公務消費實行公務卡結算 凡公務卡強制結算目錄范圍內的公務消費，一律實行公務卡結算，不得以現金結算。
3、實行先理財后審批再記賬制度 村級開支事項發(fā)生時，必須取得合法有效的原始憑證，由經手人和證明人、審核人(村主任)共同簽字，交村監(jiān)委會集體審核，審核同意后由村監(jiān)委會簽字蓋章，再經村黨組織書記審批后由財會人員審核付款記帳。
4、對非生產性費用實行專戶核算 各村要建立非生產性開支臺賬，逐筆逐項記載，并注明事由，對非生產性費用實行專戶核算。
5、實行定期公開 村級開支必須按村干部報酬、日常辦公、會務、交通差旅、招待費、用工、學習考察、報刊等項目進行分類，以“日記賬”形式逐項明細按月或按季在村務公開欄中公開，接受群眾監(jiān)督。
三、監(jiān)管措施
1、明確監(jiān)管職責 村黨組織書記是抓好村集體經濟收支管理工作的第一責任人，負責在規(guī)定的標準范圍內組織實施。對弄虛作假報支的一律嚴肅追究紀律責任，對因領導重視不夠、控制不嚴、管理措施不夠到位、造成嚴重不良影響的，要追究有關人員的責任。
2、落實監(jiān)管要求 一是專戶核算。各村要建立支出明細賬進行專戶核算。當年開支指標已用完的，財會人員不得付款記賬，當年有節(jié)余的可結轉下年滾動使用。二是公開財務。村級各項經濟收支必須按財務公開的要求，按季向村民公開，每年年初向村民代表大會報告上年度集體經濟收支情況，接受群眾監(jiān)督。三是定期檢查。每季鎮(zhèn)組織一次各村經濟收支執(zhí)行情況的檢查，主要查看各村收入是否按時記賬，查看支出是否掌握在規(guī)定的標準范圍內，查看各村是否實行“先理財、后審批、再記賬”的賬務處理流程。四是強化專項考核。鎮(zhèn)將收支管理執(zhí)行情況列為農經工作的重點考核內容，未按收支管理預算方案執(zhí)行的村、支大于收的村，將及時通報批評。
3、加強監(jiān)督指導 鎮(zhèn)紀監(jiān)部門具體負責實施監(jiān)督，對機關工作人員在村報支費用的，發(fā)現一起，查處一起;農經部門具體負責業(yè)務實施;審計、財政部門每年進行一次專項審計;鎮(zhèn)駐村勤廉督導員負責對實施過程進行全程監(jiān)督，及時糾正執(zhí)行過程中出現的偏差。
本細則自20xx年1月1日起執(zhí)行，由鎮(zhèn)xx和經管站負責解釋。
資金管理制度14
為加強xx物業(yè)公司各項貨幣資金的管理，避免因收支不清、出納手續(xù)不全、管理不嚴而造成的損失和浪費，同時加大資金監(jiān)管力度，保證各項資金的安全完整。特制定本制度：
一、總則
1、凡本公司及所屬各管理處現金、銀行收支及視同有價證券進行管理的票據均依本制度規(guī)定辦理。
2、凡收入款項存入銀行的，收款員應將繳款單存根聯附于收款收據之后，以便會計核查；
3、收款員收到的轉帳支票，經銀行交換入戶后，方可視為收訖并出具收款憑證；
4、所有現金收入當日必須全部存入銀行，當日來不及豐入銀行的須放入保險柜，于收款次日繳存銀行。不得直接用當日現金收入補充備用金和支付各項支出。
二、現金收入的處理
1、收款員應根據公司統(tǒng)一制定的各項有關收費標準執(zhí)行收款、不得擅自變通收費標準進行收費；
2、凡收入款項存入銀行的，收款員應將繳款單存根聯附于收款收據之后，以便會計核查；
3、收款員收到的轉帳支票，經銀行交換入戶后，方可視為收訖并出具收款憑證；
4、所有現金收入當日必須全部存入銀行，當日來不及存入銀行的須放入保險柜，于收款次日繳存銀行。不得直接用當日現金收入補充備用金和支付各項支出。
三、現金支出的處理
1、出納人員在收到經審核批準的合法支出憑證、票據時，應立即通知經辦人或收款人前來領��；
2、凡對外付款一經批準后，不得無故拖延支付。對由于經辦人員拖延支付時間而造成的'罰款、滯納金支出，由經辦人承擔相關經濟責任；
3、對達到結算起點以上的支付業(yè)務，除必須支付現金外，一律以轉帳形式支付。簽發(fā)支票時，應寫明收款單位、用途和金額。
4、每張付款憑證的制單、復核、審批、付款都應有經辦人員簽章，付訖后應由領款人在"領款人"欄或支票存根聯簽收，并及時加蓋"收訖"和"付訖"章，作廢的票據或收付款憑證應加蓋"作廢"戳記，并連同存根一并保存。
四、備用金使用管理規(guī)定
為避免因報銷程序問題而影響各管理處工作的正常進行，便于零星支付及應急支付，特制定本規(guī)定：
�。ㄒ唬﹤溆媒鹣揞~：各管理處備用金限額為人民幣5000元，管理處主任批準支付權限為一次性支出在1000元以下的開支。
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1、備用材料缺貨時零星購買材料用款；
2、一日內難以批復的緊急支付用款；
3、符合專項費用報銷制度規(guī)定和報銷標準的正常開支；
4、臨時性緊急業(yè)務接待（在公司規(guī)定標準范圍內）開支；
5、對超出上述使用范圍的各項支付，需由各管理處單獨向公司填報用款申請，報物業(yè)公司有關歸口部門審批后，由財務部填寫請款單或支票領用審批單清款支付，各管理處不得從備用金中直接支付。
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1、經辦人填寫報銷單；
2、部門主管審核簽字；
3、購入材料物資需辦理入庫手續(xù)，對于直接領用的同時需辦理出庫手續(xù)，并須有第三人證明簽字；
4、管理處主任審批，對特殊支付或緊急支付應特別注明，并簽署同意支付字樣；
5、收款室審核付款，對超出本規(guī)定之批準權限及使用范圍的支出（除特殊情況口頭經公司經理同意外，但事后需立即補辦批準手續(xù)），各收款室有權拒絕支付。
6、各收款室應根據備用金的使用情況，及時集中報銷費用支出交易所報物業(yè)公司財務部統(tǒng)一辦理報銷補充備用金手續(xù)。
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1、各管理處的定額備用金由各收款室負責保管、支付和補充，各收款室應嚴格按備用金使用范圍和用途進行支付，不得擅自挪用備用金；
2、發(fā)生短款必須按數賠償；
3、經管人員調動、辭工必須與接任人交接清楚，否則不予辦理調動或結算工資等手續(xù)。
�。ㄎ澹﹥A向資金經管人員：
1、必須由會計專業(yè)人員來擔任；
2、具備深圳戶口，或在xx集團從事財務工作多年、有深圳戶口擔保人作經濟擔保的人員擔任；
3、不得兼任財務部其他會計崗位工作。
4、從事現金、銀行出納、收款人員，應盡職盡責，如因疏忽職守而導致公司蒙受損失，應負責賠償責任（其經濟擔保人負有連帶責任）；如有挪用庫存、侵占公款等違法行為，除責令賠償外，應視情節(jié)輕重依法追究。
資金管理制度15
一、目錄
組織機構
相關部門和人員的職責
設備、備件采購管理制度
設備（計劃）檢修管理制度
設備檢修質量跟蹤管理制度
設備巡檢管理制度
設備潤滑、保養(yǎng)管理制度
重點設備性能跟蹤管理制度
設備事故處置制度
備件倉庫管理制度
設備報廢處置制度
固定資產管理制度
技術資料、圖紙管理制度
設備管理的考核制度
組織機構和管理流程
二、相關部門和人員的職責
1、設備管理中廠長的職責
�。�1）批準設備年大修計劃。
�。�2）重點設備的改造審批工作。
�。�3）重要備件的采購審批工作。
�。�4）審批設備報廢處置工作。
�。�5）組織重大設備事故的處理工作。
�。�6）批準設備管理考核結果。
�。�7）批準有關設備資金開支的支付計劃。
2、設備部長的職責
�。�1）制定設備年大修計劃和設備技術改造工作。
�。�2）批準和審核設備、備品備件的采購申請、計劃。
�。�3）制定設備運轉率和機物料、能源消耗考核指標。
�。�4）制定或批準設備檢修計劃，并檢查實施情況。
�。�5）組織實施本廠的設備維修、保養(yǎng)、檢修及技術改造工作。
�。�6）督促檢查各相關部門對設備管理制度的執(zhí)行情況，并實施考核。
（7）主持設備管理理論和先進經驗、先進技術的推廣。
�。�8）制定和審批設備操作規(guī)程。
�。�9）組織或督促有關部門進行員工的設備操作、維護、檢修、管理業(yè)務、技術培訓工作。
�。�10）組織重大設備事故的調查、分析、處理工作。
�。�11）審核有關設備資金開支的支付計劃。
�。�12）審核設備管理考核結果
�。�13）對設備管理負有主要領導責任。
3、車間副主任的職責
�。�1）對車間維修班工作負有主要領導職責，并在工作中給予技術指導。
�。�2）負責督促和檢查車間維修班對設備進行維護、潤滑保養(yǎng)、檢修、巡檢的完成情況。
�。�3）制定車間月設備檢修計劃，并監(jiān)督實施。
�。�4）制定車間月設備、備件采購計劃。
�。�5）組織實施本車間的設備維護、保養(yǎng)、檢修及技術改造工作。
�。�6）努力完成設備運轉率和機物料、能源消耗考核指標。
�。�7）組織員工進行設備操作、維護、檢修、技術培訓工作。
�。�8）負責全車間設備的不定時巡檢職責。
�。�9）組織設備事故的調查、分析、處理工作。
�。�10）對車間設備管理負有主要領導責任。
�。�11）完成主管領導交辦的其它任務。
4、設備科長的職責
�。�1）完成各車間月設備、備件采購計劃。
�。�2）負責設備款項的賬務管理和支付申請工作。
�。�3）對車間維修班工作負有領導職責，并在工作中給予技術指導。
�。�4）檢查維修班設備維護、檢修等基礎管理臺帳的建立情況。
�。�5）監(jiān)督車間月設備檢修計劃實施的情況及驗收，并進行檢修質量跟蹤管理工作。
�。�6）負責全廠設備的不定時巡檢職責。
�。�7）下達設備整改通知，并監(jiān)督實施。
�。�8）組織員工進行設備操作、維護、檢修、技術培訓工作。
�。�9）組織設備事故的調查、分析、處理工作。
�。�10）完成主管領導交辦的其它任務。
5、設備管理員的職責
�。�1）負責全廠重點設備的定期巡檢工作，并做好相關記錄。
�。�2）做好全廠重點設備的性能跟蹤管理工作。
�。�3））建立所有設備潤滑點及要求的臺帳，并記錄實施情況。
�。�4）負責全廠儀器、儀表、計量設備周期檢驗的管理工作。
�。�5）負責建立全廠固定資產臺帳及收集相關技術資料的工作。
�。�6）做好對倉管員和倉庫的管理工作。
�。�7）負責機加工非標件的圖紙繪制和集團公司機修廠加工件的聯系工作。
�。�8）完成設備運轉率和機物料消耗、能源消耗的考核統(tǒng)計。
�。�9）完成主管領導交辦的其它任務。
6、維修班長的職責
�。�1）協(xié)助車間副主任完成月設備檢修計劃和備件采購計劃。
�。�2）負責對本班設備維修人員進行全面的管理工作，包括本班人員的出勤記錄。
�。�3）組織實施本車間的設備維護、保養(yǎng)、檢修及技術改造工作。
�。�4）負責維修工作的人員安排，并提供維修方案及要求。
�。�5）負責檢查維修任務的完成情況。
�。�6）完成本班設備管理要求的基礎管理臺帳的建立和記錄工作。
�。�7）負責全車間設備的不定時巡檢職責。
�。�8）組織員工進行設備維護、檢修的技術培訓工作。
�。�9）完成主管領導交辦的其它任務。
7、設備維修人員的職責
�。�1）實施本車間的設備維護、保養(yǎng)、檢修及技術改造工作。
�。�2）所有維修人員都負有保證設備達到正常運轉率的職責。
�。�3）日班維修人員負責全車間設備日班的維修和不定時巡檢的職責。
�。�4）值班維修人員負責全車間設備的定時巡檢職責。
（5）值班維修人員負責處理當班設備故障，并認真填寫值班記錄和設備巡檢記錄。
�。�6）完成主管領導交辦的其它任務。
8、技術員的職責
�。�1）參與購進物資的驗收（數量）的職責。
�。�2）準確提供物資的購進和月消耗報表的職責。
�。�3）熟悉備品備件名稱、性能、用途。
9、設備科的職責
�。�1）提供保證生產設備正常運行所需零配件。
�。�2）收集、提供相關技術資料，并給予設備的技術支持。
�。�3）負責督促和檢查車間維修班對設備進行維護、潤滑保養(yǎng)、檢修、巡檢的完成情況。
�。�4）組織設備事故的調查、分析、處理工作。
�。�5）督促檢查各相關部門對設備管理制度的執(zhí)行情況，并實施考核
10、維修班的職責
�。�1）保證設備達到正常運轉率的職責。
�。�2）實施本車間的設備維護、保養(yǎng)、檢修及技術改造工作。
�。�3）努力完成車間機物料消耗、能源消耗考核指標。
�。�4）保證車間順利完成生產任務的職責。
�。�5）做好本班區(qū)域清潔衛(wèi)生。
�。�6）保證廢舊材料堆場整齊、有序。
三、設備、備件采購管理制度
第一條為保證設備正常運轉，在設備檢修時能及時領用相關材料和備件，同時，為保證備件質量，降低消耗、降低成本、降低倉庫庫存，特制定本制度。
第二條設備、備件的采購必須遵照《興隆縣福成水泥有限公司生產用備品備件采購使用流程》，否則，按采購金額的10%處罰采購責任人。
第三條各車間副主任、機修班長根據生產設備和備件庫存情況，在當月25日前，將下月生產所需備件計劃報廠長審批。逾期處罰責任人每天100元。
第四條備件采購計劃必須注明備件型號、規(guī)格（關鍵尺寸）、數量、品質要求及使用時間，非標件需注明主要參數或附帶圖紙，否則，處罰申請人200元，且不列入采購計劃。
設備部長在當月26日前，將下月生產所需的備件計劃審批后交設備科整理，設備科于當月27日前報公司采購部存檔，并進行采購。逾期處罰責任人每天100元。
采購均進行比價采購。設備、備件比價小組由廠長、設備部長、設備科長三人組成。采購的物資需由采購比價小組三人同意簽字后進行，否則，按采購金額的10%處罰采購責任人。
第七條設備備件進庫前，必須經車間、設備科組織相關三人以上人員進行驗收、簽字。發(fā)現有質量問題的，應退貨。
第八條不允許節(jié)假日或休息時間采購物資進倉庫，否則，處罰責任人500元/次。
第九條自采購申請批準后，一個月內未采購回的備件，處罰采購責任人500元，二個月內未采購回的備件，處罰采購責任人1000元。若因此造成損失的，采購員負主要責任。
根據采購申請已采購的物資，自購回之日起，兩個月未使用的，按采購金額的10%處罰申請人；三個月未使用的，按采購金額的20%處罰申請人；超過三個月未使用的，按采購金額的30%處罰申請人。
第十一條急件的采購可以不安正常的采購程序，但采購后次月內必須補辦有關手續(xù)，否則，處罰相關人員每人500元。
第十二條各車間、部門每月急件不能超過兩次，否則，處罰申請人500元。
第十三條未辦有采購申請的備件均為急件。
四、設備（計劃）檢修管理制度
第一條為提高設備運轉率、保證檢修質量，保證檢修安全和現場文明，特制定本制度。
第二條各車間副主任根據生產設備的運行情況，在當月25日前，將下月設備檢修計劃報設備部長審批。逾期處罰責任人每天100元。
第三條設備部長根據設備檢修計劃，同設備科、車間相關人員商定計劃檢修實施方案，并于月底生產調度會上傳達和安排。
第四條設備科根據計劃檢修安排的工作，一是建立相關臺帳，二是準備檢修所需物資。
第五條設備停機維修，維修前，必須掛有鮮明的停機標志，違反者，按一次每人200元處罰。
第六條維修結束后，維修人員必須對維修現場進行清理，對終止維修1小時的現場，發(fā)現還存有配件、工具、停機標志等維修垃圾的情況，按一次每人50元處罰。
第七條維修結束后，不安規(guī)定做好維修記錄，處罰維修班長每次50元，若屬值班維修的，則處罰值班維修人員每次50元。以第二天后的檢查為準。
第八條屬于計劃檢修的，檢修結束后，不按規(guī)定做好檢修質量驗收簽字的.，處罰設備科長每次50元，以第二天后的檢查為準。
屬于計劃檢修的，檢修結束后，不安規(guī)定做好《設備計劃檢修登記表》，處罰設備科長每次50元，以第二天后的檢查為準。
第十條設備部長或設備科安排的臨時檢修任務，由設備科以書面（整改）的形式下達到車間，未及時下達，處罰設備科長100元。
第十一條車間接整改通知后，未按時整改的，處罰車間相關責任人每人200元。
第十二條維修過程中的安全管理規(guī)定遵照《水泥廠安全管理制度》之規(guī)定執(zhí)行。
五、設備檢修質量跟蹤管理制度
第一條為保證設備檢修質量、提高設備運轉率，提高維修工工作的責任心和維修技能，特制定本制度。
第二條值班期間實施維修的人員必須記錄檢修內容在值班記錄上，發(fā)現不做記錄的，一次處罰50元。
第三條屬計劃檢修的，檢修后，參加檢修的人員必須簽字，否則，處罰當事人20元，處罰設備科長50元。
第四條對當天發(fā)生復修的設備，處罰前次檢修人員每人100元。
對當月發(fā)生復修的設備，處罰前次檢修人員每人10元。第二次復修，處罰前次檢修人員每人20元。
第三次復修，處罰前次檢修人員每人30元。
第六條計劃檢修后的設備當月發(fā)生復修，處罰參加檢修人員20元，處罰維修班長30元，處罰車間副主任50元，處罰設備科長30元。
第七條對經常出故障，特指單月發(fā)生三次以上故障的問題，車間不能解決的，車間需書面向廠領導反應，由廠領導組織解決。
第八條設備技術改造的設備，在試運行階段，不列入本制度考核。
六、設備巡檢管理制度
第一條為提高設備運轉率，保證設備正常運轉，保證正常生產，及防止重大設備事故的發(fā)生，特制定本制度。
第二條負有巡檢職責的人員為：
�。�1）值班維修工的定時巡檢；
�。�2）值班操作工的定時巡檢；
�。�3）日班維修工的不定時巡檢：
�。�4）設備管理員對重要設備的定時巡檢；
�。�5）車間副主任、設備科長不定時的巡檢。
第三條定時巡檢：設備處于運行時，按規(guī)定的時間間隔巡檢特定設備的巡檢稱為定時巡檢。時間間隔由車間根據設備重要等級自行確定，但最長不得超過3小時。設備處于停機狀態(tài)時，無需定時巡檢。
第四條不定時巡檢：不論設備處于運行狀態(tài)還是停機在狀態(tài)，按最長的時間間隔，對設備進行系統(tǒng)或全面的巡檢工作稱為不定時巡檢。不定時巡檢最長的時間間隔不得超過3天。
第五條不按規(guī)定的時間實施巡檢工作的，發(fā)現一次處罰200元。
第六條未進行巡檢而做虛假記錄的，發(fā)現一次處罰500元。
第七條巡檢后，不按規(guī)定做好巡檢記錄的，發(fā)現一次處罰100元。
第八條巡檢后，發(fā)現問題不及時匯報的，發(fā)現一次處罰500元。
第九條巡檢后，發(fā)現問題不及時處理的，發(fā)現一次處罰500元。
第十條巡檢后，未及時發(fā)現問題的，且未造成事故的，發(fā)現一次，事后按問題發(fā)生的情況分析處罰。情況分析由設備部長、設備科長、車間主任、副主任負責。
第十一條巡檢后，未及時發(fā)現問題的，且造成事故的，發(fā)生一次，事后按事故損失接受處罰。事故損失小于5000元的，處罰當事人1000元；事故損失大于5000元（含5000元）的，接受公司事故處理組調查處罰。
第十二條巡檢內容及要求由各車間根據各崗位的操作規(guī)程和崗位職責制定。
七、設備潤滑、保養(yǎng)管理制度
第一條為提高設備運轉率，在全面、細致進行設備維護、潤滑保養(yǎng)的同時降低消耗，特制訂本制度。
第二條設備科按設備流程制定全廠設備潤滑點，并根據重要程度和潤滑頻率把各潤滑點分類編排，分為天、周、月、年四類，同時注明潤滑油種類、數量。
第三條車間各部門嚴格按潤滑要求完成潤滑工作，并做好記錄。不做記錄的，處罰責任人50元。
第四條對不按規(guī)定進行潤滑的崗位，處罰崗位領導100元，處罰責任人100元。
第五條對確因特殊原因不能按時完成潤滑工作的，必須如實報設備科備案，并注明完成時間。否則，按本規(guī)定第四條處罰。
第六條對不進行潤滑工作而弄虛作假填報記錄的，一經查處，處罰填報人500元。
第七條潤滑后現場不得留有明顯油污，否則，查處一次，處罰責任人50元。
第八條廢油需收集交倉庫處理，不得隨地潑撒，否則，查處一次，處罰責任人100元。
第九條設備科每月對車間各部門設備潤滑情況作檢查，并將檢查結果上報設備部長。逾期，處罰責任人每天50元。
配電室每二月需進行不少于一次的除塵清潔工作，此項工作未進行，或沒有工作記錄的，處罰相關人員每人100元。
第十一條車間各電氣控制箱，每月需進行不少于一次的除塵清潔工作。此項工作未進行，或沒有工作記錄的，處罰相關人員每人100元。
第十二條磨機（繞線式）電機，每月需進行不少于一次的除塵清潔工作，此項工作未進行，或沒有工作記錄的，處罰相關人員每人100元。
第十三條廠區(qū)照明設施，每月必須做一次全面的檢修，每季度進行一次除塵工作，月底檢查發(fā)現不能點亮的，每盞燈處罰維修班100元；積灰嚴重的，每盞燈處罰維修班50元。
八、重點設備性能跟蹤管理制度
第一條為防止重點設備故障給生產帶來較大的影響，避免重大設備事故，減小設備事故造成的損失，特制訂本制度。
第二條重點設備由設備科負責建檔管理，并由設備管理員定時巡檢。
第三條對設備管理員的定時巡檢管理，遵照《設備巡檢管理制度》進行。
第四條具有重點設備不定期巡檢職責的人為：設備部長、設備科長、車間副主任。
第五條巡檢發(fā)現重點設備有問題的，必須及時向主管領導匯報，否則，處罰相關人員200元。
第六條對重點設備的維護和檢修，工作后，不光維修班做好記錄，設備科必須同時做好詳細記錄。否則，處罰設備科每次200元。以第二天后的檢查為準。
第七條重點設備的檢修記錄，除了時間、人員外，還必須記錄故障原因、檢修方法、處理結果、相關技術參數。
第八條對重點設備的檢修，檢修后，必須由設備副廠長組織設備科長、車間副主任進行檢修質量驗收，并簽字認可。
九、設備事故處置制度
第一條為加強設備管理的責任心，防止重大設備事故的發(fā)生，分清設備事故的責任，特制定本制度。
第二條設備事故：指設備損壞未按正常使用規(guī)律損壞，且損壞程度超過正常值的事故。發(fā)生設備事故絕大部分情況是人的因素造成。對發(fā)現問題不及時處理的設備，或長時間不做檢查的設備，不按操作規(guī)程操作的設備，易發(fā)生設備事故。設備事故分一般設備事故和重大設備事故。
第三條一般設備事故：直接損失小于1萬元的設備事故。
第四條重大設備事故：直接損失大于1萬元（含1萬元）的設備事故。
第五條對新安裝的設備，未按設備技術要求進行調試，造成設備損壞的一般設備事故，當事人承擔20%的賠償。
第六條對燒電機的一般設備事故，維修班承擔30%的賠償，車間當班操作人員承擔10%的賠償。
第七條對提升機掉落的一般設備事故，處罰維修班500元。
第八條對皮帶機皮帶劃破的一般設備事故，維修班承擔20%的賠償，車間當班操作人員處罰200元。
第九條對鏟車爆胎的一般設備事故，鏟車班承擔20%的賠償，并處罰鏟車班長100元。
第十條直接損失小于5萬元的重大設備事故，由廠成立設備事故調查組調查處理。廠設備事故調查組的成員為：廠長、設備副廠長、設備科長、車間主任、車間副主任組成。
第十一條直接損失大于5萬元（含5萬元）的重大設備事故，由廠直接報公司成立調查組調查處理。
十、備件倉庫管理制度
第一條為使倉庫管理工作規(guī)范化，保證倉庫和庫存物資的安全、完整，更好、及時地為生產服務，結合本廠的具體情況，特制定本制度。
第二條倉庫備品備件必須按類別整齊存放，庫內保持清潔衛(wèi)生。違反本條罰款50元/次。
第三條各類備品備件銘牌、標志齊全，帳務健全，臺帳齊全。缺1項處罰25元。
第四條必須熟悉各種常用備件的名稱、規(guī)格型號、大致數量、擺放位置，設備科作不定期抽查5～10種，不合格1項罰款25元。
第五條保持消防器材干凈、有效，否則處罰50元/次。
第六條庫存物資帳物不符，所缺物資倉管人員照價賠償，每月沒有按規(guī)定時間向財務科、設備科提交的各種報表，缺1種報表處罰50元，填報數據不準確性和不真實，每項處罰25元。
第七條脫崗每次處罰100元，串崗每次處罰200元，睡崗每次處罰50元，遲到、早退則按水泥廠相關勞動紀律規(guī)定進行處罰。
第八條因在崗期間沒有看管好或者下班期間沒有上鎖導致物資流失，倉管人員照價賠償，若倉庫被盜必須及時向主管領導匯報，以便及時組織調查，追回流失物資，否則由倉管人員自己承擔損失。
第九條值班期間倉管人員必須及時提供庫內物資，確保生產正常運行，否則處罰50元/次，若不能及時提供物資造成其它經濟損失則由倉管人員自行承擔。
下班期間，如因生產上急需備件時，要隨叫隨到，不得推諉，否則，一次處罰100元。
第十二條倉管人員在交接手續(xù)時必須清點物資，確保帳物相符。帳物不符不予接手，否則由接手人自行承擔缺失物資的全部經濟損失。
十一、設備報廢處置制度
第一條為進一步做好設備管理，在明確設備報廢程序的同時，不允許未報廢的物資當報廢處置，也不允許報廢的物資當未報廢處置，特制定本制度。
第二條需要報廢設備時，應由使用部門提出申請，由設備科組織財務、安全、技術等有關部門，組織進行審查和鑒定。確定符合報廢條件的，可填寫申請報廢。
第三條已超過規(guī)定使用年限，其主要結構破壞，精密度極差，經技術經濟分析和鑒定后，無大修價值時，可以報廢。
第四條由于意外事故，使設備損壞極為嚴重，確已無法修復時，可以報廢。
第五條設備雖未損壞，但因其技術陳舊，、性能低劣、能耗高、效益差、經過技術經濟分析，可以報廢。
第六條大修費用超過設備原值70%時，可以報廢。
第七條由于擴建、改建、工藝改造等原因，必須拆除的設備已不能改作它用，其凈值低于原值50%時，可以報廢。
第八條國家指定淘汰的設備，要及時予以報廢。
第九條廢舊材料堆放處由車間維修班負責管理。發(fā)現能用的材料和不能用的材料堆在一起，處罰維修班200元，車間副主任100元。
第十條鋼鍛、鋼球房由車間磨機班負責管理。發(fā)現能用的材料和不能用的材料混堆在一起，處罰磨機200元，車間主任100元。
第十一條廢的潤滑油由倉庫負責管理。發(fā)現新油和廢油混堆在一起，或廢油沒貼標示，處罰設備科200元，處罰倉管員100元。
十二、固定資產管理制度
第一條為加強對廠里固定資產設備、設施的管理，建立健全固定資產臺帳，防止固定資產流失，特制定本制度。
單臺設備價值超過1000元的必須建立固定資產臺帳。
第三條對新購進的設備，次月未建立固定資產臺帳的，處罰設備管理員100元。
第四條建立的固定資產臺帳不全面，處罰設備管理員100元。
第五條每年年底，由設備部長組織設備科對全廠固定資產進行清點，并檢查固定資產臺帳的建立情況。
第六條對不常用的公用工具，如千斤頂、葫蘆等由倉庫保管，使用時使用者必須在倉庫登記，否則，處罰倉管員和使用人員各50元。
第七條對常用的公用工具，以班組的名譽在倉庫領用登記，設備管理員每三月做一次清點，發(fā)現有遺失的，由領用班組負責賠償。
第八條未經廠領導批準，任何人不得私自挪用、租用固定資產設備、設施，特別是汽車、鏟車、公用工具、房屋設施等，違者，處罰1000元。
第九條固定資產報廢程序遵照《設備報廢處置制度》
十三、技術資料、圖紙管理制度
第一條為加強設備管理，充分發(fā)揮技術資料和圖紙的作用，正確維護和使用好設備，提高處理設備的效率，特制定本制度。
第二條全廠的設備技術資料和圖紙，統(tǒng)一由設備科設備管理員收存。
第三條技術資料需準備至少兩份，一份交集團公司檔案室保管，一份由設備科保管。
第四條新購制的設備，必須向生產廠家索取產品說明書、或圖紙等技術資料。否則，處罰責任人200元。
第五條任何人不得私自收藏未建檔的技術資料，否則，一經發(fā)現，處罰500元。
第六條使用技術資料，必須向設備管理員辦理登記手續(xù)，并注明歸還時間。
第七條使用技術資料后，超時未歸還的，一次處罰50元。
第八條使用技術資料，造成損壞的，處罰100元。
第九條使用技術資料，造成遺失的，處罰500元。
使用技術資料，不得任意涂改和作標記，否則處罰100元。
第十一條確實要涂改的技術資料，經主管領導同意后方可改動。
第十二條技術資料無故遺失的，處罰設備管理員200元。
第十三條對已加工過的外協(xié)加工件的圖紙，設備科必須備份，否則，處罰設備科100元。
十四、設備管理的考核制度
第一條為落實設備的各項管理，制定以下有關設備管理的考核制度。
第二條設備運轉率考核制度：針對水泥廠的重要生產線生料磨機、窯、超細粉磨機、水泥磨機分別制定相應的設備運轉率指標（%）。在剔出庫滿停機、限電、無料停機三種特殊原因造成的停機外，設備運轉率（%）的高低，直接反應了設備維護的好壞。被考核部門是各車間維修班。設備運轉率（%）每升高、降低1%，獎、扣車間維修班100元。每月進行統(tǒng)計考核，此項考核納入水泥廠每年經濟責任制考核的內容。
第三條設備維修費用的考核制度：對熟料生產線、超細粉生產線、水泥生產線分別制定相應的設備維修費指標（噸產品設備維修費），被考核部門是各車間維修班。按節(jié)約、超出部分的10%進行獎扣。每月進行統(tǒng)計考核，此項考核納入水泥廠每年經濟責任制考核的內容。
第四條設備潤滑用油考核考核制度：對使用設備潤滑用油的各部門分別制定相應的設備潤滑用油指標（每月多少油），被考核部門是各車間部門和維修班、機動班。按節(jié)約、超出部分的10%進行獎扣。每月進行統(tǒng)計考核，此項考核納入水泥廠每年經濟責任制考核的內容。
第五條設備效能（電耗）的考核制度：對熟料生產線、超細粉生產線、水泥生產線分別制定相應的電耗指標（噸產品電耗），被考核部門是各車間、部門。熟料線、超細粉線按節(jié)約、超出部分的10%進行獎扣；水泥線按節(jié)約部分的5%進行獎勵，超出部分的3%進行處罰。每月進行統(tǒng)計考核，此項考核納入水泥廠每年經濟責任制考核的內容。
《水泥廠設備管理制度》自頒布之日起執(zhí)行，各車間、部門的管理考核制度與本制度發(fā)生沖突的，一律以本制度為準。
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