代理管理制度（優(yōu)秀）
在社會發(fā)展不斷提速的今天，制度起到的作用越來越大，制度是一種要求大家共同遵守的規(guī)章或準則。那么相關(guān)的制度到底是怎么制定的呢？以下是小編幫大家整理的代理管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。
代理管理制度1
總則
第一條本制度的主旨
根據(jù)《合同法》等國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司實際情況，本管理制度規(guī)定本公司與代理商之間的有關(guān)合作事項。
第二條代理商的銷售區(qū)域
代理商銷售的區(qū)域，依公司的實體店選址來決定。代理商如欲在指定以外的區(qū)域進行銷售活動，應事前與本公司聯(lián)絡(luò)，取得書面認可。
第三條經(jīng)營產(chǎn)品
代理商所經(jīng)營的本公司產(chǎn)品必須是協(xié)議中規(guī)定的本公司委托銷售產(chǎn)品。
第四條銷售責任額
代理商的銷售額即為第三條規(guī)定商品的總額。銷售責任額由本公司根據(jù)市場情況進行制定，代理商執(zhí)行。代理商須于每周一，向本公司上報上周的銷售總結(jié)和下周的銷售計劃。本公司將根據(jù)代理商的銷售完成情況進行相應的獎罰。原則上，每周需向公司最少拿貨200斤。
第五條經(jīng)銷處的設(shè)置
代理商可在自己的責任范圍下設(shè)置經(jīng)銷及代辦處等。但設(shè)置之前須與本公司聯(lián)絡(luò)，取得其書面認可方能實施。
第六條銷售價格
貨物自本公司發(fā)布給代理的商品價格與代理商賣給顧客的售價，必須依照另外規(guī)定的價格表或相應的價格政策來進行。前項價格如發(fā)生變更，前者須及時書面通知后者、后者接到本公司的書面認可方得實施。
第七條相關(guān)資料的提出
代理商應按照本公司的要求定期提交必要的資料（客戶名冊、銷售計劃、銷售報告等）。
第八條本公司交貨方式與運費
本公司以公司所在地為給代理商的交貨地點，運費由各代理商負責。
第九條退貨
當貨物與代理商訂購內(nèi)容不符或不合格的制造責任明顯為本公司所有時，方能接受退貨條件。
第十條付款條件
產(chǎn)品付款方式為轉(zhuǎn)賬。每次提貨時，應結(jié)清當批貨款。
第十一條暫停出貨
代理商如未能履行合同付款義務(wù)、發(fā)生其他違約情況或出現(xiàn)不可抗力情況時，本公司將暫停給其發(fā)貨直到問題解決。對代理商的支持政策為促進代理商的銷售績效，本公司與代理商之間的相互關(guān)系制定以下獎勵支持政策。
第十二條培訓
本公司將不定期對代理商進行技術(shù)和銷售的培訓。培訓的'內(nèi)容，形式，時間和地點由本公司確定后組織代理商參加。代理商可以對培訓提出建議。
第十三條銷售獎勵
以下獎勵制度適用于代理商的銷售及付款事宜。銷售額業(yè)績突出的獎勵代理商在協(xié)議有效期內(nèi)，超額完成年度最低銷售額，本公司對超額部分除支付規(guī)定的傭金外，另付獎金或其他實物獎勵。其他形式獎勵，由本公司另行決定。
附則
第十四條同種產(chǎn)品的仿造限制
代理商未經(jīng)本公司同意，不得擅自制造代理產(chǎn)品或與其類似或相關(guān)的產(chǎn)品。
第十五條嚴守機密
代理商能夠必須嚴守與本公司的有關(guān)交易機密，不得泄露給第三方。
第十六條使用本公司品牌及其相關(guān)內(nèi)容
代理商如欲使用本公司品牌，須將使用范圍、方式、樣本向本公司提出申請，在得到書面許可后，方可在許可的范圍內(nèi)使用。
第十七條違反制度的處置
代理商如違反本制度的要求，本公司可隨時采取相應的處罰措施，和解除部分或全部協(xié)議。
第十八條禁止代理商彼此之間的競爭
代理商須于指定區(qū)域內(nèi)，以本公司許可的售價來進行銷售活動，避免向其他區(qū)域擴銷而引起代理商彼此之間無謂的競爭。但如經(jīng)本公司書面指示時則不在此限制之內(nèi)。若因前項行為或類似方法，引起代理商之間的競爭，本公司將站在公平的立場上，居間調(diào)停予以解決。
第十九條新代理商的設(shè)置本公司在授權(quán)新的代理商之前，須做好充分的調(diào)查與研究，同時須咨詢代理商及代表處的意見。如有問題要居間調(diào)停予以解決。
第二十條當發(fā)生本制度的相關(guān)紛爭時，由管轄地法院或惠州仲裁委員會判決或裁決。
第二十一條本制度由本公司負責解釋。
第二十二條本制度經(jīng)本公司董事會審議通過后自下發(fā)之日起實施。
代理管理制度2
代理人管理制度是企業(yè)運營中的關(guān)鍵組成部分，旨在規(guī)范代理人行為，提高業(yè)務(wù)效率，保障企業(yè)利益。該制度主要包括以下幾個方面：
1. 代理人資格認定
2. 代理權(quán)授予與管理
3. 業(yè)務(wù)執(zhí)行與責任承擔
4. 行為準則與道德規(guī)范
5. 監(jiān)督與考核機制
6. 違規(guī)處理與糾紛解決
內(nèi)容概述：
1. 資格認定：規(guī)定代理人應具備的學歷、經(jīng)驗、專業(yè)技能等條件，以及入職前的`審核流程。
2. 代理權(quán)管理：明確代理人的權(quán)限范圍，包括合同簽訂、決策參與、資源調(diào)配等方面。
3. 業(yè)務(wù)執(zhí)行：設(shè)定業(yè)務(wù)操作標準，包括工作流程、時間管理、客戶關(guān)系維護等。
4. 責任承擔：規(guī)定代理人因工作失誤或違規(guī)行為產(chǎn)生的責任，以及相應的賠償機制。
5. 行為準則：制定職業(yè)道德規(guī)范，包括誠信、公平、尊重客戶等原則。
6. 監(jiān)督考核：設(shè)立定期評估機制，評估代理人的工作表現(xiàn)和遵守制度的情況。
7. 違規(guī)處理：設(shè)定違規(guī)行為的處罰措施，如警告、罰款、解雇等。
8. 糾紛解決：建立內(nèi)部爭議解決程序，確保公正、高效地處理代理人間或代理人與企業(yè)間的糾紛。
代理管理制度3
保險代理人管理制度是企業(yè)運營的重要組成部分，旨在規(guī)范保險代理人的行為，提升業(yè)務(wù)效率，保障客戶權(quán)益，并促進公司的健康發(fā)展。
內(nèi)容概述：
1. 資格認證：明確代理人入職前需具備的教育背景、專業(yè)培訓和相關(guān)證書要求。
2. 業(yè)務(wù)行為規(guī)范：規(guī)定代理人與客戶溝通、銷售產(chǎn)品、處理理賠等方面的準則。
3. 業(yè)績考核：設(shè)定業(yè)績目標，制定公平的`績效評估體系，激勵代理人提升工作效率。
4. 客戶服務(wù)標準：設(shè)立服務(wù)標準，確�？蛻趔w驗的一致性和滿意度。
5. 培訓與發(fā)展：提供持續(xù)的教育和培訓機會，幫助代理人提升專業(yè)技能。
6. 違規(guī)處理：設(shè)定違規(guī)行為的處罰機制，以保證制度的執(zhí)行力度。
7. 投訴處理：建立有效的客戶投訴渠道，及時解決糾紛。
8. 信息安全：保護客戶信息的安全，防止泄露或濫用。
代理管理制度4
代理管理制度是企業(yè)運營中不可或缺的一環(huán)，它涉及到授權(quán)、責任劃分、績效評估、激勵機制等多個方面，旨在確保代理人能夠高效、合規(guī)地代表企業(yè)行事，同時保護企業(yè)的利益。
內(nèi)容概述：
1. 授權(quán)體系：明確代理人權(quán)限范圍，包括業(yè)務(wù)處理、決策制定等方面的.授權(quán)程度。
2. 責任界定：規(guī)定代理人對所負責事務(wù)的責任，包括錯誤與疏忽的后果。
3. 績效考核：設(shè)定清晰的業(yè)績指標，用于衡量代理人的工作效果。
4. 激勵政策：通過獎金、晉升等方式激發(fā)代理人積極性。
5. 監(jiān)督與審計：設(shè)立監(jiān)督機制，定期對代理人的行為進行審計，確保合規(guī)。
6. 培訓與發(fā)展：提供必要的培訓，提升代理人專業(yè)能力，促進其職業(yè)發(fā)展。
7. 糾紛解決機制：設(shè)定處理代理人與企業(yè)間爭議的流程和規(guī)則。
代理管理制度5
地產(chǎn)代理管理制度旨在規(guī)范房地產(chǎn)代理行業(yè)的運營行為，確保業(yè)務(wù)的高效、合法與透明。這一制度涵蓋了一系列關(guān)鍵環(huán)節(jié)，包括代理人的資格認證、業(yè)務(wù)流程管理、客戶關(guān)系維護、房源信息管理、傭金分配及糾紛處理。
內(nèi)容概述：
1. 代理人資質(zhì)：規(guī)定代理人必須持有相關(guān)證書，定期進行專業(yè)培訓，保持行業(yè)知識更新。
2. 業(yè)務(wù)流程：明確從客戶接待、房源評估、合同簽訂到交易完成的每個步驟的標準操作流程。
3. 客戶關(guān)系：強調(diào)服務(wù)質(zhì)量和客戶滿意度，建立客戶反饋機制，及時解決投訴。
4. 房源信息管理：規(guī)定房源信息的.真實性和更新頻率，防止虛假宣傳。
5. 委托關(guān)系：明確代理權(quán)的獲取、變更和終止條件，保障委托人權(quán)益。
6. 傭金分配：設(shè)定公平、透明的傭金計算方式，防止利益沖突。
7. 糾紛處理：設(shè)立內(nèi)部調(diào)解機制，配合行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)處理爭議。
代理管理制度6
第一節(jié)內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置
本公司為了完成各項業(yè)務(wù)和完善內(nèi)部管理,設(shè)置以下部門：業(yè)務(wù)部、咨詢部、財務(wù)部。
第二節(jié)公司內(nèi)部財務(wù)管理
本公司財務(wù)管理的基本任務(wù)是：認真執(zhí)行國家的財經(jīng)政策和法紀，加強核算，改善經(jīng)營管理，不斷提高資金使用效益，加強財務(wù)管理，支持財會人員工作，認真執(zhí)行國家政策、法規(guī)、遵守財經(jīng)紀律。嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，加強財務(wù)監(jiān)督必須按照經(jīng)濟核算的原則，充分運用各項業(yè)務(wù)活動數(shù)據(jù)，分析和評估一定時期的財務(wù)狀況，并預測財務(wù)前景，從而總結(jié)經(jīng)驗，找出差距，提出措施，改善財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益必須按規(guī)定要求，如實填制財務(wù)報表，并按規(guī)定及時向有關(guān)部門報送月報、季報和年報。
第三節(jié)代理記帳業(yè)務(wù)質(zhì)量控制
本公司應當在代理記帳具體業(yè)務(wù)操作時由項目負責人進行必要的復核、審閱，在代理記帳業(yè)務(wù)合同執(zhí)行期間，本公司應當安排由不執(zhí)行該項業(yè)務(wù)的其他業(yè)務(wù)人員定期或不定期的進行質(zhì)量抽查，以保證每一項業(yè)務(wù)均符合公司內(nèi)部質(zhì)量要求。
第四節(jié)代理記帳業(yè)務(wù)所涉及的'咨詢
本公司涉及的咨詢有以下三部分組成：
1.在代理記帳業(yè)務(wù)執(zhí)行中有關(guān)客戶向本公司提出的有關(guān)咨詢，本公司應當按照具體咨詢業(yè)務(wù)的工作量和價值量決定免費服務(wù)或簽約收費服務(wù)后，及時予以答復。
2.在代理記帳業(yè)務(wù)操作過程中，本公司根據(jù)需要向有關(guān)學者、專家咨詢，增強公司實力，拓展服務(wù)能力。
3.根據(jù)代理記帳業(yè)務(wù)實際情況，將有關(guān)新政策、新方法，以書面形式定期或不定期的及時向委托人進行宣傳和解釋。
第五節(jié)代理記帳業(yè)務(wù)管理
本公司代理記帳業(yè)務(wù)應當有效管理，應當根據(jù)客戶具體情況，合理劃分，按“ABC”三級管理方法進行管理，業(yè)務(wù)負責人按照不同等級，合理確定相隔一定時間通過電話和上門等形式訪問委托人，平時積極做好委托人來訪接待，確保雙方交流暢通。
第六節(jié)代理記帳相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)容的保密
本公司應當加強對業(yè)務(wù)人員的保密教育，對委托人的資料嚴格保密，不得以任何形式利用或方便他人利用有關(guān)委托人的所有資料。
第七節(jié)代理記帳業(yè)務(wù)檔案管理
本公司應當重視代理記帳業(yè)務(wù)檔案管理，以確保對代理記帳業(yè)務(wù)不至于給委托人造成任何損害。具體操作步驟如下：
1.本公司應當明確代理記帳業(yè)務(wù)所需保留歸檔的具體內(nèi)容。
2.本公司應當加強管理，對歸檔資料如遇國家工作需要、委托人自身需要，經(jīng)本公司負責人同意后可以翻閱，其他非本公司有關(guān)業(yè)務(wù)人員一律不得翻閱。
3.本公司應當對代理記帳業(yè)務(wù)檔案及時整理，及時更新，及時裝訂。
4.本公司業(yè)務(wù)人員需要查閱代理記帳業(yè)務(wù)檔案，應按照規(guī)定辦理借閱手續(xù)，明確歸還日期后方可借閱。
xx公司
20xx年xx月xx日
代理管理制度7
代理管理制度是企業(yè)運營中不可或缺的一部分，它涵蓋了代理人選拔、職責分配、績效評估以及激勵機制等多個環(huán)節(jié)，旨在確保代理人能有效地代表公司執(zhí)行任務(wù)，同時保障公司的利益不受損害。
內(nèi)容概述：
1. 代理人選拔：明確選拔標準，如專業(yè)技能、工作經(jīng)驗、道德品質(zhì)等，通過面試、考核等方式篩選合適的代理人。
2. 職責分配：清晰界定代理人的.工作范圍和職責，防止責任重疊或空白。
3. 培訓與發(fā)展：提供必要的培訓，提升代理人業(yè)務(wù)能力，為他們提供職業(yè)發(fā)展路徑。
4. 行為規(guī)范：制定行為準則，確保代理人在執(zhí)行職務(wù)時遵守公司政策和法律法規(guī)。
5. 績效管理：設(shè)立合理的績效指標，定期評估代理人的工作表現(xiàn)。
6. 激勵機制：設(shè)計獎勵和懲罰制度，激發(fā)代理人的積極性和忠誠度。
7. 監(jiān)督與審計：建立監(jiān)督體系，確保代理人的行為符合公司利益，必要時進行審計。
代理管理制度8
1、存放:簽署完畢的認購書、預售合同、按揭合同、補充協(xié)議、更改條款的說明、業(yè)務(wù)處理單,全部原件由特地管理員統(tǒng)一保管。
2、保管:由發(fā)展商專人專柜保管。
3、客戶付款收據(jù):客戶付款后由發(fā)展商開具的收據(jù),由客戶簽收客戶聯(lián),存根聯(lián)和記賬聯(lián)由財務(wù)部保存,第四聯(lián)為銷售辦保存?zhèn)洳椤?/p>
4、建立客戶檔案
a、客戶個人資料(通訊方式明細表、生日狀況明細表)。
b、每份合同變更狀況(客戶要求申請、批核單、業(yè)務(wù)處理單、催款單等)
c、客戶合同執(zhí)行狀況表。
d、建立以客戶以檔案制。
5、跟蹤客戶狀況
a、依據(jù)客戶合同的`執(zhí)行狀況,每周一列出應收款明細及客戶聯(lián)系電話,交由銷售人員催款。
b、依據(jù)客戶合同的執(zhí)行狀況,每周一列出待辦按揭的客戶明細,交由按揭經(jīng)辦人督促客戶辦理按揭。
c、每月統(tǒng)計出客戶生日明細,供應給策劃主管,支配寄送生日禮物。
代理管理制度9
第一章總則
第一條為了規(guī)范代理記賬機構(gòu)業(yè)務(wù)行為，嚴格貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)和會計核算準則、制度，加強代理記賬機構(gòu)業(yè)務(wù)的日常管理，依據(jù)國家相關(guān)法規(guī)、制度和《代理記賬管理辦法》以及《代理記賬基本規(guī)范》，制定本規(guī)范。
第二條本規(guī)范適用于代理記賬機構(gòu)從事的代理記賬業(yè)務(wù)及其相關(guān)業(yè)務(wù)活動。
第三條本規(guī)范所指業(yè)務(wù)包括與代理記賬業(yè)務(wù)有關(guān)的各項內(nèi)容，包括：業(yè)務(wù)承接、業(yè)務(wù)處理、業(yè)務(wù)資料及檔案管理、訴訟及爭議處理、質(zhì)量控制、風險控制、信息化建設(shè)等。
代理記賬機構(gòu)從事以上業(yè)務(wù)活動應遵循本規(guī)范的規(guī)定。
第二章業(yè)務(wù)承接
第四條代理記賬機構(gòu)在承接委托業(yè)務(wù)前，應安排從業(yè)人員調(diào)查委托單位的會計核算狀況及現(xiàn)實需求。在了解和調(diào)查的基礎(chǔ)上對業(yè)務(wù)風險進行充分評估，作出是否接受委托的決定。具體工作內(nèi)容包括：
�。ㄒ唬┝私饪蛻艋厩闆r、接受客戶咨詢。
�。ǘ┰u估該委托業(yè)務(wù)的風險。
�。ㄈ┨顚憽段袠I(yè)務(wù)信息登記表》。
�。ㄋ模┥陶勎写碣M用金額及支付方式。
�。ㄎ澹┦占蛻艋举Y料。包括但不限于以下資料：營業(yè)執(zhí)照、公司章程、出資證明、經(jīng)營場所使用證明（房租合同或房地產(chǎn)證）、法人代表及股東身份證，其他合同及文件等相關(guān)資料的復印件。
第五條代理記賬機構(gòu)在承接委托業(yè)務(wù)時，應與委托單位在協(xié)商的基礎(chǔ)上簽訂《委托代理記賬合同》或《委托代理記賬協(xié)議書》�！段写碛涃~合同》或《委托代理記賬協(xié)議書》除應具有法律法規(guī)規(guī)定的內(nèi)容，如：業(yè)務(wù)范圍、雙方權(quán)力與義務(wù)、服務(wù)期限及服務(wù)費用、服務(wù)費用支付方式、爭議解決辦法等基本條款外，還應包含以下內(nèi)容：
（一）雙方對會計資料真實性、完整性各自應當承擔的責任；
（二）會計資料的傳遞程序和簽收手續(xù)；
（三）編制和提供會計報表的要求；
�。ㄋ模⿻嫏n案的保管要求；
�。ㄎ澹┙K止委托合同應當辦理的會計業(yè)務(wù)交接事宜。代理記賬機構(gòu)在承接委托業(yè)務(wù)時，除特殊情況外，一般情況下應使用《委托代理記賬合同》。
第六條代理記賬機構(gòu)在開展代理記賬業(yè)務(wù)前，應當對委托單位負責出納的人員以及其他業(yè)務(wù)接治人員進行賬前輔導。輔導內(nèi)容一般包括：
（一）明確客戶出納的崗位責任與工作要求；
�。ǘ┟鞔_原始單據(jù)的審核要點；
�。ㄈ┟鞔_原始憑證及資料清單的填寫要求；
�。ㄋ模┻M行企業(yè)內(nèi)部控制要點提示；
�。ㄎ澹┟鞔_業(yè)務(wù)交接的手續(xù)和要求。第三章業(yè)務(wù)處理
第七條代理記賬機構(gòu)進行會計核算應當遵循會計準則的要求，做到真實、準確、及時、完整，確保會計信息符合客觀性、相關(guān)性、及時性、明晰性、可比性、重要性、謹慎性和實質(zhì)重于形式的要求。
第八條代理記賬會計核算業(yè)務(wù)應當根據(jù)委托單位的情況，按照國家會計法律、法規(guī)、規(guī)章、制度的規(guī)定，分別采用相應的會計準則或制度。
�。ㄒ唬┲行鸵陨掀髽I(yè)依據(jù)《企業(yè)會計基本準則》和《企業(yè)會計具體準則》核算。
�。ǘ┬∥⑿推髽I(yè)依據(jù)《企業(yè)會計基本準則》和《小企業(yè)會計準則》核算。但下列三類小企業(yè)應執(zhí)行《企業(yè)會計準則》，包括：股票或債券在市場上公開交易的小企業(yè)；金融機構(gòu)或其他具有金融性質(zhì)的小企業(yè)；企業(yè)集團內(nèi)的母公司和子公司。
�。ㄈ┬姓䥺挝灰罁�(jù)《政府會計基本準則》和《行政單位會計制度》核算。
�。ㄋ模┦聵I(yè)單位依據(jù)《事業(yè)單位會計準則》和《事業(yè)單位會計制度》核算。
�。ㄎ澹┟耖g非營利組織依據(jù)《民間非營利組織會計制度》核算。
�。┺r(nóng)村集體組織依據(jù)《村集體經(jīng)濟組織會計制度》核算。
�。ㄆ撸﹤�體工商戶依據(jù)《個體工商戶會計制度》核算。
企業(yè)規(guī)模應依據(jù)工信部聯(lián)企業(yè)〔20xx〕300號《中小企業(yè)劃型標準》的規(guī)定確定。
第九條代理記賬機構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)承接中掌握的委托單位情況，分析其會計核算的行業(yè)特點及要求，根據(jù)本規(guī)范第八條規(guī)定選擇、確定該委托單位適用的會計核算方法及會計制度，幫助委托單位確定會計報表的格式、納稅申報的稅率及管理報表的格式，形成《項目基本情況表》，并經(jīng)委托單位確認。
第十條受托代理記賬機構(gòu)應指定專人，根據(jù)委托方提供的原始單據(jù)，依據(jù)相關(guān)會計準則和制度，編制會計憑證，登記總賬、明細賬和出具財務(wù)報表。
采用會計信息系統(tǒng)進行會計核算的，會計軟件應符合《企業(yè)會計信息化工作規(guī)范》（財會[20xx]20號）及本規(guī)范中有關(guān)代理記賬機構(gòu)信息化建設(shè)的相關(guān)規(guī)定。
第十一條代理記賬機構(gòu)應通過從業(yè)人員交又復核或者指定專人復核方式，確保會計核算的正確性。
第十二條代理記賬機構(gòu)與委托單位之間傳遞原始單據(jù)可采用紙質(zhì)交接、電子憑證交接兩種方式；紙質(zhì)交接包括直接交接和快遞或傳遞。
原始單據(jù)采用紙質(zhì)直接交接的，交接時需雙方簽字確認；采用快遞方式傳遞的，接收一方收到后及時告知郵寄方，以保證原始單據(jù)的安全性；原始單據(jù)采用電子化交接的，由委托方采用高拍儀、掃描儀、手機等電子設(shè)備，掃描成電子單據(jù)，通過網(wǎng)絡(luò)傳輸方式傳遞至受托方，傳輸過程中必須保證單據(jù)的安全。
第十三條對于其他資料的交接，雙方經(jīng)辦人員應列明資料清單、資料編號，均應按照日常交接資料清單經(jīng)當面審核后，雙方簽字確認并簽署交接日期。
第十四條代理記賬機構(gòu)應指定專人負責客戶的納稅申報工作，保證納稅申報人員相對穩(wěn)定。納稅申報人員在申報期結(jié)束前，根據(jù)當月財務(wù)報表、發(fā)票匯總表、工資表、合同等原始信息，編制納稅申報表。
采用信息系統(tǒng)自動生成納稅申報表的，納稅申報人員應根據(jù)當月財務(wù)報表、發(fā)票匯總表、工資表、合同等原始信息進行核驗。
第十五條代理記賬機構(gòu)應采取從業(yè)人員交又復核或者指定專人復核方式，由復核人員根據(jù)當月財務(wù)報表、發(fā)票匯總表、工資表、合同等原始信息，復核納稅申報表的正確性，形成最終申報數(shù)據(jù)，同委托方確認應繳稅額。
第十六條納稅申報人員應根據(jù)審核無誤的納稅申報表進行納稅申報，按照同委托方確認的應繳稅額劃交稅款；并在劃繳后的5日內(nèi)向委托方反饋當期報稅、交稅情況，打印保存申報結(jié)果，形成申報檔案。
第四章業(yè)務(wù)檔案管理
第十七條代理記賬業(yè)務(wù)中形成的會計檔案，應當遵照《會計檔案管理辦法》（中華人民共和國財政部國家檔案局令第79號）的規(guī)定執(zhí)行。
第十八條代理記賬機構(gòu)應當分類建立檔案。對每個委托項目均應按照綜合類、業(yè)務(wù)類分別建立兩類檔案。綜合類為委托單位基本層面的資料，如營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、驗資報告、納稅申報等資料。業(yè)務(wù)類主要是委托單位財務(wù)資料，如原始憑證、記賬憑證、銀行對賬單、會計賬冊、財務(wù)報表以及各種業(yè)務(wù)表格、交接記錄等。
代理記賬機構(gòu)應為每一個委托單位建立客戶檔案清單，格式可參照《代理記賬標準表單》，并可按照實際情況進行必要的調(diào)整。
第十九條綜合類檔案在業(yè)務(wù)承接完成后，應當在2日內(nèi)將承接業(yè)務(wù)的相關(guān)資料移交給綜合類檔案管理人員，并簽署《業(yè)務(wù)承接確認書》。檔案管理人員應在簽署《業(yè)務(wù)承接確認書》后3日內(nèi)建檔。
第二十條需要委托單位、其他外部單位或者個人提供證明作用的原始憑證和其他會計資料，同時滿足下列條件的，可以不提供紙質(zhì)資料。
�。ㄒ唬┚哂蟹稀吨腥A人民共和國電子簽名法》的可靠的電子簽名的相關(guān)資料；
（二）電子簽名已經(jīng)第三方認證，認證符合《中華人民共和國電子簽名法》的規(guī)定；
�。ㄈ┧涊d的事項屬于委托單位重復發(fā)生的日常業(yè)務(wù)；
（四）相關(guān)信息可及時在代理記賬信息系統(tǒng)中以人類可讀形式查詢和輸出；
�。ㄎ澹┐碛涃~機構(gòu)對相關(guān)數(shù)據(jù)建立了電子備份制度，能有效防范自然災害、意外事故和人為破壞的影響；
（六）代理記賬機構(gòu)對電子和紙質(zhì)會計資料建立了完善的索引體系。
第二十一條電子檔案（包含原始憑證、記賬憑證、會計賬簿、財務(wù)報表等）的輸出與打印應按《企業(yè)會計信息化工作規(guī)范》（財會[20xx]20號）的規(guī)定執(zhí)行。
對于信息系統(tǒng)生成的會計憑證、賬簿和輔助性會計資料，同時滿足下列條件的，可以不輸出紙質(zhì)資料：
�。ㄒ唬┧涊d的事項屬于委托單位重復發(fā)生的日常業(yè)務(wù)；
�。ǘ┯纱碛涃~信息系統(tǒng)自動生成；
�。ㄈ┛杉皶r在代理記賬信息系統(tǒng)中以人類可讀形式查詢和輸出；
�。ㄋ模┬畔⑾到y(tǒng)具有防止相關(guān)數(shù)據(jù)被篡改的有效機制；
（五）對相關(guān)數(shù)據(jù)建立了電子備份制度，能有效防范自然災害、意外事故和人為破壞的影響；
�。⿲﹄娮雍图堎|(zhì)會計資料建立了完善的索引體系。
第二十二條客戶提交的紙質(zhì)檔案資料，屬于會計核算原始憑證的，由指定的會計核算人員按照《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定進行整理，于次月納稅申報期結(jié)束后5日內(nèi)移交檔案管理員，并辦理移交手續(xù)。
對于代理記賬業(yè)務(wù)處理形成的低質(zhì)會計業(yè)務(wù)檔案資料，應于次月射權(quán)中根期結(jié)來后7日內(nèi)移交業(yè)務(wù)類檔案管理人員，并辦理移交手續(xù)。
年終結(jié)賬后，應于次年6月30日前將紙質(zhì)業(yè)務(wù)檔案移交給客戶，填制《會計檔案移交清冊》，辦理移交手續(xù)。
紙質(zhì)業(yè)務(wù)檔案資料包括：
�。ㄒ唬⿻嫅{證，包括原始憑證、記賬憑證；
�。ǘ⿻嬞~籌，包括總賬、明細賬、日記賬、固定資產(chǎn)卡片及其他輔助性賬等；
�。ㄈ┴攧�(wù)會計報告，包括月度、季度、半年度、年度財務(wù)會計報告；
�。ㄋ模┢渌麜嬞Y料，包括銀行存款余額調(diào)節(jié)表、銀行對賬單、納稅申報表、會計檔案移交清冊、會計檔案保管清冊、會計檔案銷毀清冊、會計檔案鑒定意見書及其他具有保存價值的'會計資料。
第二十三條業(yè)務(wù)類檔案實行按月歸檔制，在次月10日內(nèi)完成歸檔。歸檔時，檔案管理人員應當對所接收的業(yè)務(wù)檔案進行驗收，雙方在《業(yè)務(wù)檔案驗收單》上簽字確認。
第二十四條代理記賬機構(gòu)的業(yè)務(wù)檔案管理職能崗位應與業(yè)務(wù)辦理職能崗位分高。
第二十五條業(yè)務(wù)類檔案管理人員負責業(yè)務(wù)檔案的歸檔，業(yè)務(wù)檔案的歸檔包括：檔案整理、登記、裝訂、裝盒及入庫碼放等。
第二十六條檔案管理人員在進行業(yè)務(wù)資料建檔時要注意以下事項：
�。ㄒ唬┱磉^程中要拆除大頭針、訂書針等金屬物。
�。ǘ┎牧涎b幀標準為A4紙，材料過小、過窄的，要進行粘貼或托裱。
�。ㄈ┰谶M行檔案整理時，如發(fā)現(xiàn)資料中有很明顯的頁次混亂、目錄填寫不完整等問題時，要及時將檔案退回驗收人員，重新驗收。
�。ㄋ模┰谡順I(yè)務(wù)檔案的同時應填好《業(yè)務(wù)檔案登記表》。
�。ㄎ澹┭b訂檔案前，檔案管理人員應在業(yè)務(wù)人員移交的每冊檔案基礎(chǔ)上，準備封面、卷內(nèi)備考表和封底，其中封面和封底采用較厚的紙張，卷內(nèi)備考表放封底之前頁；
�。n案裝訂后應及時裝盒，裝盒前應在檔案盒封面寫清檔號和機構(gòu)名稱，檔案盒脊部寫清檔號、報告號等內(nèi)容，裝盒時應盡量將盒裝滿，節(jié)約空間。
第二十七條檔案管理人員接收整理好的業(yè)務(wù)檔案后，在裝訂過程中如發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)檔案不符合要求，應填寫《工作底稿》，將不能歸檔的原因列出，與業(yè)務(wù)檔案一并退還原業(yè)務(wù)辦理人員。
第二十八條檔案管理人員應定期對已歸檔的業(yè)務(wù)檔案進行檢查清點，及時將清點結(jié)果向主管人員匯報。若發(fā)現(xiàn)檔案毀損、丟失等情況，應填寫《業(yè)務(wù)檔案毀損、丟失報告單》，寫清楚具體原因，并逐級上報處理。
第二十九條檔案入庫存放應依據(jù)檔案載體選擇檔案柜架。紙質(zhì)載體檔案宜采用密集架存放；磁性載體檔案應選擇防磁柜存放，重要碰性載體檔案應異地備份。
檔案入庫前一般應仔細檢查。受損的檔案應及時修復或補救。對于易損的制成材料和字跡，應采取復制手段加以保護。
第三十條檔案管理的基礎(chǔ)設(shè)施應符合檔案管理的基本要求。
（一）檔案柜架應牢固耐用，紙質(zhì)檔案采用密集架，一般應具備防火、防盜、防塵的功能。磁性載體檔案需要選擇有專用保護功能的柜架。
�。ǘn案庫房應配置溫濕度監(jiān)控設(shè)備及滅火器材、防光窗簾等必要的設(shè)施。
�。ㄈ└鶕�(jù)庫房管理需要可配置除塵署、消毒柜、去濕機、空氣凈化器等設(shè)備。
�。ㄋ模┡鋫錂n案整理工作所需要的裝訂機、打印機、復印機等設(shè)備。
�。ㄎ澹┡鋫湫畔⒒芾硇枰挠嬎銠C、服務(wù)器、掃描儀、光盤刻錄機等設(shè)備，以及容災備份設(shè)備、應急電源。
（六）庫房應保持干凈、整潔，并具備防火、防盜、防光、防有害氣體、防塵、防有害生物、防潮、防高溫等（八防）防護功能。
�。ㄆ撸⿴旆繙�、濕度應符合J6J25、GB/T1894和DA/T 15對各類載體檔案的保管要求，對庫房的溫、濕度應進行定期的測量，并填寫溫、濕度記錄。
�。ò耍⿷ㄆ跈z查檔案庫房的設(shè)備運轉(zhuǎn)情況，并及時排除隱患。
�。ň牛⿴觳貦n案應定期清理核對，做到單物相符。庫藏檔案發(fā)生變化時應記錄說明。
（十）做好檔案庫房安全檢查和要害部位檢查登記制度。
第三十一條業(yè)務(wù)檔案屬于客戶機密，未經(jīng)批準，不得隨意查閱或借閱。如因業(yè)務(wù)需要確需查閱或借閱檔案時，應當填寫《業(yè)務(wù)檔案借閱單》，經(jīng)過指定負責人批準后方可查閱或借閱。
第三十二條在辦理紙質(zhì)檔案借閱時，應注意以下事項：
�。ㄒ唬n案借閱只限正式員工辦理借閱手續(xù)，實習生、學生不得辦理借閱手續(xù)。
（二）檔案借閱審批單，應由借閱人簽字，不得代借。
�。ㄈI(yè)務(wù)檔案的借閱人應及時歸還所借檔案，借閱時間一般不應超過30個工作日。如確實需要延期，可辦理續(xù)借手續(xù)。借閱檔案應采用還舊借新方式，不得長期大量占用檔案，以免造成檔案的毀損或遺失。
�。ㄋ模n案借閱人應當保持案卷整潔，不得損壞、涂改、拆頁，保證檔案的完整和安全。
第三十三條外單位依據(jù)法律法規(guī)需調(diào)閱檔案時，對方單位需出具書面調(diào)閱函和相關(guān)法律法規(guī)的文件，經(jīng)質(zhì)監(jiān)與技術(shù)支持部門審批后由項目所在業(yè)務(wù)部門指定人員辦理借閱手續(xù)，限在本單位內(nèi)進行查閱。屬于司法機關(guān)（公安、檢察、法院、律師）查閱的，還應有代理記賬機構(gòu)指定專人到場方可進行調(diào)閱。
如需復印相關(guān)底稿、借出代理記賬機構(gòu)辦公場所，需單獨辦理相關(guān)申請手續(xù)，報主管人員批準。
第三十四條在歸還借閱的檔案時，應注意以下事項：
�。ㄒ唬w還檔案時，檔案管理人員要檢查檔案的完整性，收回后將借閱單退還借閱人。
�。ǘw還的檔案若出現(xiàn)損壞、涂改、拆頁等現(xiàn)象，檔案管理人員應要求借閱人恢復原樣，必要時填寫“業(yè)務(wù)檔案毀損、丟失報告單”，并追究借閱人的責任。
�。ㄈ┙栝喨藛T若將檔案丟失，應填寫“業(yè)務(wù)檔案毀損、丟失報告單”，寫清楚丟失原因，并逐級上報處理。
�。ㄋ模n案管理人員在收回檔案時，應在《卷內(nèi)備考表》中進行登記。外部借閱的檔案，還應保留書面調(diào)閱函及相關(guān)借閱批件（貼在備考表處）。
第三十五條代理記賬系統(tǒng)的賬套數(shù)據(jù)應當由負責信息化系統(tǒng)的專業(yè)人員實時備份，按數(shù)據(jù)安全要求進行存儲，并按年生成或輸出，移交檔案管理人員。
檔案管理人員應當對電子檔案分別編制目錄，并刻著或者異地云端存儲。
第三十六條當從業(yè)人員辦理高職手續(xù)時，檔案管理人員應查閱確定其是否存在有欠交業(yè)務(wù)檔案或未歸還業(yè)務(wù)檔案的情況。如存在上述情況，檔案管理人員應催其及時上交。如已丟失的，按檔案丟失程序辦理，未查清前，不得辦理離職手續(xù)。檔案清理完畢后，由檔案管理人員在員工離職流程表上簽字確認。
第三十七條業(yè)務(wù)檔案保存期屆滿后按規(guī)定需要銷毀的，檔案管理人員填寫《業(yè)務(wù)檔案銷毀審批登記單》，并經(jīng)主要負責人批準后進行銷毀。
第三十八條代理記賬機構(gòu)同委托單位進行會計資料的移交，應嚴格按照雙方簽訂的協(xié)議執(zhí)行，由雙方指定人員，在提前準備的、固定格式《會計檔案移交清冊》上簽字確認。
第三十九條代理記賬機構(gòu)與委托單位終止委托協(xié)議時，所有會計資料全部移交給委托單位，其未了會計事宜按照業(yè)務(wù)受理協(xié)議處理，也可由雙方協(xié)商處理。
第四十條交接雙方辦理移交手續(xù)前，必須及時做好以下
工作：
�。ㄒ唬┮呀�(jīng)受理的經(jīng)濟業(yè)務(wù)尚未填制會計憑證的，應當填制完畢；
（二）尚未登記的賬目，應當?shù)怯浲戤�，并在最后一筆余額后加蓋經(jīng)辦人員印章；
�。ㄈ┱響撘平坏母黜椯Y料，對未了事項提供書面說明；
�。ㄋ模┚幹啤稌嫏n案移交清冊》，列明應當移交的會計憑證、會計賬簿、會計報表、印章、發(fā)票、文件、會計軟件及密碼、會計軟件數(shù)據(jù)磁盤（磁帶等）及有關(guān)資料、實物及其他會計資料和物品等內(nèi)容。
第四十一條代理記賬機構(gòu)業(yè)務(wù)人員工作交接，移交人員在辦理移交時，要按《會計檔案移交清冊》列示的內(nèi)容逐項移交，接替人員要逐項核對點收。
�。ㄒ唬⿻嫅{證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須完整無缺。如有短缺，必須查清原因，并在移交清冊中注明，由移交人員負責。
�。ǘ└髅骷氋~戶余額要與總賬有關(guān)賬戶余額核對相符；必要時，要抽查個別賬戶的余額與代理記賬單位核對清楚。
（三）移交人員從事會計電算化工作的，要對有關(guān)電子數(shù)據(jù)在實際操作狀態(tài)下進行交接。
第四十二條辦理交接手續(xù)時，必須有監(jiān)交人負責監(jiān)交。從業(yè)人員交接，由業(yè)務(wù)負責人負責監(jiān)交。會計主管人員移交時，還必須將代理記賬業(yè)務(wù)工作和記賬人員的情況，向接替人員詳細介紹。對需要移交的遺留問題，應當寫出書面材料。
第四十三條交接完畢后，交接雙方和監(jiān)交人員要在移交注冊上簽名或者蓋章，并應在移交注冊上注明：單位名稱，交接日期，交接雙方和監(jiān)交人員的職務(wù)、姓名，移交清冊頁數(shù)以及需要說明的問題和意見等。
移交清冊一般應當填制一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，代理記賬機構(gòu)存檔一份。
第四十四條接替人員應當繼續(xù)使用移交的會計賬簿（賬親），不得自行另立新賬（賬套），以保持會計記錄的連續(xù)性。
第四十五條移交人員對所移交的會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他有關(guān)資料的合法性、真實性承擔法律責任。
第四十六條代理記賬機構(gòu)從業(yè)人員工作調(diào)動或者因故高職，必須將本人所經(jīng)管的會計工作全部移交給接替人員。沒有辦清交接手續(xù)的，不得調(diào)動或者高職。
第五章客戶溝通與投訴管理
第四十七條代理記賬機構(gòu)應當體現(xiàn)“以客戶為中心“的服務(wù)理念，提高從業(yè)人員職業(yè)道德水平，增強服務(wù)意識和法律意識，提高會計處理質(zhì)量，優(yōu)化服務(wù)流程，加強業(yè)務(wù)溝通，努力構(gòu)建和諧客服關(guān)系。
第四十八條代理記賬機構(gòu)應當創(chuàng)造方便、快捷的溝通條件，開通7天×8小時免費電話或網(wǎng)絡(luò)溝通渠道，以便保持信息暢通，并應將溝通業(yè)務(wù)內(nèi)容做好記錄。
第四十九條代理記賬機構(gòu)應加強對從業(yè)人員業(yè)務(wù)溝通技巧的培訓，提高其業(yè)務(wù)溝通能力，確保形成良好的溝通機制。
第五十條代理記賬信息系統(tǒng)應設(shè)置必要的信息反饋功能，將業(yè)務(wù)承辦過程中形成的財務(wù)、會計、稅務(wù)及其他相關(guān)信息定期反饋給委托單位。
第五十一條代理記賬機構(gòu)應當建立暢通、便捷的投訴渠道，向社會公布投訴管理部門、地點、接待時間及其聯(lián)系方式。有條件的代理記賬機構(gòu)可設(shè)立網(wǎng)絡(luò)投訴平臺，并安排專門人員處理、回復投訴。
第五十二條代理記賬機構(gòu)應當建立與業(yè)務(wù)質(zhì)量管理相結(jié)合的投訴管理責任制度，健全投訴管理部門與營銷、生產(chǎn)、后勤等部門的溝通制度。投訴管理部門應履行以下職責：
�。ㄒ唬┙y(tǒng)一受理客戶投訴；
�。ǘ┱{(diào)查、核實投訴事項，提出處理意見，及時答復投訴人；
�。ㄈ┒ㄆ趨R總、分析投訴信息，提出加強與改進工作的意見或建議。
第五十三條投訴接待人員應當認真聽取投訴人意見，核實相關(guān)信息，并如實填寫《代理記賬投訴登記表》，如實記錄投訴人反映的情況，投訴人上門投訴的，須經(jīng)投訴人簽字（或蓋章）確認。
第五十四條代理記賬機構(gòu)各分支機構(gòu)、各部門應當積極配合投訴管理部門開展投訴事項調(diào)查、核實、處理工作。
第五十五條屬于下列情形之一的投訴，投訴管理部門應當向投訴人說明情況，告知相關(guān)處理規(guī)定。
�。ㄒ唬┩对V人已就投訴事項向人民法院起訴的；
�。ǘ┩对V人已就投訴事項向信訪部門反映并作出處理的；
�。ㄈ]有明確的投訴對象和具體事實的；
�。ㄋ模┮呀�(jīng)依法立案偵查的治安案件、刑事案件；
�。ㄎ澹┢渌粚儆谕对V管理部門職權(quán)范圍的投訴。第五十六條對于投訴人采取違法或過激行為的，代理記賬機構(gòu)應當及時采取相應措施并依法向公安機關(guān)報告。
第五十七條代理記賬工作人員有權(quán)對代理記賬管理、服務(wù)等各項工作進行內(nèi)部投訴，提出意見、建議。對員工提出的投訴，代理記賬機構(gòu)負責人及有關(guān)部門應當予以重視，并及時處理和反饋。
第五十八條代理記賬機構(gòu)應當建立健全投訴檔案，立卷歸檔，留檔備查。具體內(nèi)容包括：
�。ㄒ唬┩对V人基本信息；
（二）投訴事項及相關(guān)證明材料；
（三）調(diào)查、處理及反饋情況；
�。ㄋ模┢渌c投訴事項有關(guān)的材料。第六章信息化建設(shè)
第五十九條代理記賬機構(gòu)應根據(jù)自身技術(shù)力量以及業(yè)務(wù)需求，全面考察軟件的功能、安全性、穩(wěn)定性、響應速度、可擴展性等要求，采用選擇購買、定制開發(fā)、購買與開發(fā)相結(jié)合等方式建立代理記賬信息化系統(tǒng)。
第六十條代理記賬信息化系統(tǒng)應當具有以下基本功能：
�。ㄒ唬闀嫼怂�、財務(wù)管理、納稅申報直接采集數(shù)據(jù)；
�。ǘ┥蓵嫅{證、賬簿、報表等會計資料；
�。ㄈ⿲嬞Y料進行轉(zhuǎn)換、輸出、分析、利用。第六十一條鼓勵代理記賬機構(gòu)促進會計信息系統(tǒng)與業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)的一體化，通過業(yè)務(wù)處理直接驅(qū)動會計記賬，減少人工操作，提高業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財務(wù)數(shù)據(jù)的一體化，實現(xiàn)業(yè)財高度融合，企業(yè)內(nèi)部信息資源共享。一體化信息系統(tǒng)應具備以下功能：
�。ㄒ唬┮詷藴视涃~及稅務(wù)申報為核心的財稅管理；
（二）以客戶營銷、合同管理、收款管理及服務(wù)管理為核心的CRM管理；
（三）以財稅信息查詢及服務(wù)進度推送為核心的協(xié)作管理。
第六十二條代理記賬機構(gòu)可根據(jù)實際情況，開展本企業(yè)信息系統(tǒng)與銀行、供應商、客戶等外部單位信息系統(tǒng)的互聯(lián)，實現(xiàn)外部交易信息的集中自動處理。
第六十三條代理記賬信息化系統(tǒng)應符合以下要求：
�。ㄒ唬┌踩�。數(shù)據(jù)安全需要從底層硬件設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、操作系統(tǒng)、應用、運維管理等各個層面上保證。
�。ǘ┫冗M性、穩(wěn)定性。需要采用業(yè)界領(lǐng)先的技術(shù)，能夠滿足系統(tǒng)在處理、運算等方面的需求，并且系統(tǒng)能夠24小時×7天不間斷的穩(wěn)定工作，保證正常工作的持續(xù)、連貫。
�。ㄈ╅_放性、可擴展性�；谥髁鞯木W(wǎng)絡(luò)技術(shù)、硬件技術(shù)及云計算技術(shù)等，便于將來系統(tǒng)、設(shè)備的升級；具有強大的系統(tǒng)擴展性能，如計算、存儲、I/0等方面。
（四）高性能和可伸縮性�；谪撦d均衡與讀寫分離技術(shù)，具有適應代理記賬行業(yè)業(yè)務(wù)集中期的并發(fā)處理能力以及應對業(yè)務(wù)高速增長的水平擴容能力。
（五）易管理性。整個系統(tǒng)易于管理、維護和升級。
第六十四條代理記賬信息化系統(tǒng)標準記賬功能應符合國家統(tǒng)一會計準則和制度，不得有違背國家統(tǒng)一會計準則和制度的功能設(shè)計。
第六十五條代理記賬機構(gòu)使用信息化系統(tǒng)所產(chǎn)生的電子客戶檔案、電子會計資料歸客戶所有，系統(tǒng)供應商應當提供符合國家統(tǒng)一標準的數(shù)據(jù)接口供客戶導出資料，不得以任何理由拒絕客戶導出資料的請求。
第六十六條代理記賬信息化系統(tǒng)應記錄生成用戶操作日志，確保日志的安全、完整，并提供按操作人員、操作時間和操作內(nèi)容查詢?nèi)罩镜墓δ�，并能以簡單易懂的形式輸出�?/p>
第六十七條代理記賬信息化系統(tǒng)應支持流程管理動態(tài)設(shè)置，允許代理記賬機構(gòu)定義各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)操作權(quán)限和流轉(zhuǎn)控制節(jié)點，以滿足不同規(guī)模代理記賬機構(gòu)實現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)范化管理的要求。
第六十八條代理記賬信息化系統(tǒng)應能充分利用移動互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)提升小微企業(yè)客戶服務(wù)體驗，滿足移動終端的應用，可增加在線支付、財稅信息查詢、服務(wù)進度推送及在線溝通等新型服務(wù)體驗。
第六十九條代理記賬信息化系統(tǒng)應能實現(xiàn)同第三方軟件及互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)交互能力，包括電子發(fā)票、銀行流水及稅務(wù)報表等，以智能化和自動化為導向，提升代理記賬機構(gòu)工作和管理效率，有效降低運營成本。
第七十條代理記賬信息化系統(tǒng)應具備數(shù)據(jù)分析及挖據(jù)能力，支持代理記賬機構(gòu)充分利用現(xiàn)代信息化技術(shù)掌握企業(yè)自身運營現(xiàn)狀及小微企業(yè)數(shù)據(jù)，以提升財稅垂直服務(wù)能力或拓展水平增值服務(wù)能力。
第七十一條云服務(wù)代理記賬信息化系統(tǒng)對于客戶檔案等關(guān)鍵核心數(shù)據(jù)，應具備加密存儲、軟硬件隔高及分權(quán)運維等多種技術(shù)，嚴格保證客戶資料安全性。
第七十二條云服務(wù)代理記賬信息化系統(tǒng)應當能保障企業(yè)電子資料安全以及企業(yè)會計工作持續(xù)進行，應具備標準記賬功能的離線應用支持能力。
第七章業(yè)務(wù)質(zhì)量控制
第七十三條代理記賬機構(gòu)應當建立業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度，減少和避免從業(yè)風險，確保業(yè)務(wù)質(zhì)量符合國家財稅相關(guān)的法律、法規(guī)及制度要求。
第七十四條代理記賬機構(gòu)從業(yè)人員與委托單位存在以下利害關(guān)系時，應向其上級聲明并實行回避。
�。ㄒ唬┰谖袉挝蝗温�，離職后未滿兩年；
（二）持有委托單位股票、債養(yǎng)或在委托單位有其他經(jīng)濟利益的；
�。ㄈ┡c委托單位的負責人、主管人員、董事或委托事項的當事人有近親屬關(guān)系的；
�。ㄋ模┢渌虮３知毩⑿詰乇艿氖马�。第七十五條代理記賬機構(gòu)應當保證其從業(yè)人員達到并保持履行其職責所需要的專業(yè)勝任能力，以應有的職業(yè)道鎮(zhèn)態(tài)度執(zhí)行代理業(yè)務(wù)。
第七十六條代理記賬機構(gòu)的業(yè)務(wù)工作應委派給具有勝任能力的人員擔任。在工作委派時應當考慮下列因素：
�。ㄒ唬I(yè)務(wù)的繁簡及復雜程度；
�。ǘ┨厥獾闹R要求；
�。ㄈ┛晒┻x擇委派的人員；
（四）執(zhí)行工作時間的選擇；
�。ㄎ澹┤藛T輪換的連續(xù)性和周期；
�。┤藛T的在職培訓機會；
�。ㄆ撸┞殬I(yè)道德的回避要求。
第七十七條代理記賬機構(gòu)應當實行二級復核及三級抽查形式的督導制度。對外出具的業(yè)務(wù)報告，須經(jīng)過代理記賬機構(gòu)指定的復核人員復核簽字認可。
第七十八條代理記賬機構(gòu)每年應組織人員抽查業(yè)務(wù)檔案，對抽查中發(fā)現(xiàn)的問題，進行歸類整理，對一些共性問題經(jīng)過專業(yè)人員的討論后，確定對質(zhì)量控制的程序和方法的修改補充意見。對發(fā)現(xiàn)的個別問題責成有關(guān)人員限時整改。
第七十九條代理記賬機構(gòu)應當建立業(yè)務(wù)質(zhì)量過錯責任追究制度，對違反操作規(guī)程，出現(xiàn)重大質(zhì)量責任事故的，應當追究其過錯責任。
第八章業(yè)務(wù)風險控制
第八十條代理記賬機構(gòu)在業(yè)務(wù)承接前均應執(zhí)行風險評估程序，業(yè)務(wù)承接入應全面收集委托人的基本信息，并向代理記賬機構(gòu)風險管理人員介紹情況，在評估風險時應當實行回避制度。
第八十一條代理記賬機構(gòu)應當抽調(diào)具有專業(yè)勝任能力的人員組成風險管理委員會，作為業(yè)務(wù)風險控制的最高領(lǐng)導機構(gòu)。業(yè)務(wù)風險日常管理由代理記賬機構(gòu)質(zhì)量監(jiān)管部門負責。
第八十二條代理記賬機構(gòu)業(yè)務(wù)風險通常分為財務(wù)代理風險和稅務(wù)代理風險。
財務(wù)代理風險是指會計處理和財務(wù)報告存在重大錯報的可能性。評估該類風險時應關(guān)注客戶委托動機和目的是否正當，客戶所處的行業(yè)地位和社會環(huán)境，客戶的實際控制人及治理層的身份地位及其對財務(wù)法規(guī)的態(tài)度，客戶所處的經(jīng)濟環(huán)境、經(jīng)濟效益狀況以及未來的發(fā)展趨勢。
稅務(wù)代理風險指納稅申報及其他稅務(wù)代理業(yè)務(wù)出錯的可能性。稅務(wù)風險通過報告審核與報告報送崗位不兼容方式控制。
第八十三條業(yè)務(wù)承接風險評估為高、中、低三種，從業(yè)人員專業(yè)勝任能力風險分為無勝任能力、有一定勝任能力、完全勝任能力，業(yè)務(wù)收益風險分為超額收益、一般收益、超低收益。
第八十四條業(yè)務(wù)承接風險評估后得出的結(jié)論為放棄業(yè)務(wù)、承接但需重點關(guān)注業(yè)務(wù)、承接業(yè)務(wù)。
放棄業(yè)務(wù)的標準：高風險、無專業(yè)勝任能力、超低收益、客戶缺乏基本誠信等。
承接但需重點關(guān)注業(yè)務(wù)的標準：具備專業(yè)勝任能力，風險基本能夠控制，客戶不缺乏基本誠信，但有重大不確定性事項需持續(xù)關(guān)注的業(yè)務(wù)。
第八十五條凡未嚴格執(zhí)行風險管理制度而承接業(yè)務(wù)或風險評估記錄歸檔不完整的，一經(jīng)查實，將視具體情況對具體負責人予以如下處罰：責令改正、談話提醒、通報批評、警告、暫�；蚴栈睾炞趾灠l(fā)權(quán)、辭退等。
第九章附則
第八十六條本規(guī)范由中國總會計師協(xié)會代理記賬行業(yè)分會負責解釋，若遇有國家財稅政策變動時，依照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第八十七條在執(zhí)行中如遇有本規(guī)范未明確的事項，依照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
代理管理制度10
地產(chǎn)代理管理制度是規(guī)范房地產(chǎn)銷售和服務(wù)過程中代理人行為的`重要準則，它涵蓋了人員招聘、培訓、考核、服務(wù)標準、客戶關(guān)系管理、業(yè)務(wù)操作流程等多個方面。
內(nèi)容概述：
1. 人員管理：包括代理人的入職選拔、職業(yè)規(guī)劃、績效評估與激勵機制。
2. 培訓體系：建立持續(xù)的教育和技能提升計劃，確保代理人具備必要的市場知識和業(yè)務(wù)能力。
3. 業(yè)務(wù)規(guī)范：規(guī)定地產(chǎn)交易的操作流程，如房源信息管理、客戶接待、合同簽訂等。
4. 客戶服務(wù)：設(shè)定客戶服務(wù)標準，處理投訴與糾紛，維護客戶滿意度。
5. 道德準則：強調(diào)誠信、公平交易，防止欺詐行為。
6. 風險管理：制定風險預防措施，應對市場波動和法律風險。
7. 內(nèi)部溝通與協(xié)作：促進團隊合作，提高工作效率。
代理管理制度11
代理記賬管理制度是企業(yè)管理中不可或缺的一部分，它涉及企業(yè)財務(wù)工作的規(guī)范運行，旨在確保會計信息的準確性和完整性，防范財務(wù)風險，提高財務(wù)效率。主要包括以下幾個方面：
1. 代理記賬服務(wù)流程的`設(shè)定
2. 服務(wù)人員的資質(zhì)與培訓
3. 財務(wù)信息的安全與保密
4. 審核與質(zhì)量控制機制
5. 客戶溝通與服務(wù)反饋
6. 法規(guī)遵從性管理
內(nèi)容概述：
1. 代理記賬服務(wù)流程應明確從客戶接洽、合同簽訂、原始憑證收集、賬務(wù)處理、報表編制到納稅申報的每個環(huán)節(jié)，確保流程標準化。
2. 服務(wù)人員需具備相應的會計專業(yè)資格，定期進行業(yè)務(wù)培訓，保持專業(yè)知識的更新。
3. 對財務(wù)信息的安全措施，如數(shù)據(jù)備份、權(quán)限管理、防火墻設(shè)置等，以防止數(shù)據(jù)泄露。
4. 建立內(nèi)部審核機制，對記賬工作進行定期檢查，確保會計信息的準確性。
5. 設(shè)立客戶溝通渠道，及時解決客戶疑問，收集反饋，持續(xù)優(yōu)化服務(wù)。
6. 確保代理記賬活動符合國家財經(jīng)法規(guī)和稅法要求，規(guī)避法律風險。
代理管理制度12
代理項目管理制度是指企業(yè)為有效管理和監(jiān)督代理項目而制定的一系列規(guī)則和程序，它涵蓋了項目的啟動、執(zhí)行、監(jiān)控和結(jié)束等各個階段。該制度旨在確保項目的順利進行，提高工作效率，保證服務(wù)質(zhì)量，并維護企業(yè)與代理方之間的.良好合作關(guān)系。
內(nèi)容概述：
1. 項目選擇與委托：明確代理項目的篩選標準，規(guī)定項目委托的流程和責任分配。
2. 合同管理：規(guī)范合同的起草、審核、簽署及變更過程，確保合同的法律效力。
3. 項目執(zhí)行：定義項目執(zhí)行中的工作計劃、任務(wù)分配、溝通機制和進度控制。
4. 質(zhì)量控制：設(shè)定質(zhì)量標準，建立檢查和評估機制，以保證項目成果的質(zhì)量。
5. 風險管理：識別可能的風險，制定應對策略，確保項目安全運行。
6. 財務(wù)管理：規(guī)定項目預算、費用報銷、成本控制和審計程序。
7. 信息與文檔管理：規(guī)范項目文件的記錄、存儲、分享和歸檔。
8. 績效評價：設(shè)定評價指標，定期進行項目績效評估，以優(yōu)化管理效果。
9. 爭議解決：設(shè)立糾紛處理機制，確保問題及時、公平地解決。
代理管理制度13
第一章總則
一、為使公司人事管理規(guī)范化、制度化和統(tǒng)一化，使公司員工的管理有章可循，提高工作效率和員工責任感，特制定本制度。
二、適用范圍
1、遵照國家和地方的有關(guān)法令，依據(jù)本制度執(zhí)行對公司員工的進行管理。
2、本制度所稱員工，系指本公司聘用和兼職的全體人員。
3、公司如有臨時性、短期性、季節(jié)性或特定性工作，可聘用臨時員工，臨時員工的管理依照合同或其他相應規(guī)定，或者參照本規(guī)定辦理。
三、關(guān)于使用、實習人員的管理參照本規(guī)定辦理。
第二章人事管理制度
一、人之因素及企業(yè)生存與發(fā)展的根本，根據(jù)公司《章程》結(jié)合具體實際制定本制度，公司各部均需遵照執(zhí)行。
二、公司人員采用聘用制，決策機構(gòu)為總經(jīng)理辦公會議。三、公司人員分注冊人員、聘任人員、試用人員三類，注冊及在合同期內(nèi)專職的聘任人員均列為正式人員。
四、試用人員采用公開招聘，擇優(yōu)錄取。
五、聘任人員在試用人員中擇優(yōu)錄取。
六、公司注冊人員原則上不直接調(diào)入，根據(jù)工作需要，在表現(xiàn)好、工作成績突出的專職聘任人員中錄取。
七、試用人員報名資格：凡政治思想好，身體健康且具備下類條件之一者：
1、高級職稱，具有一定相適應的實際工作和能力；
2、中級職稱：從事三年以上設(shè)計或施工等專業(yè)工作；
八、具備報名條件經(jīng)總經(jīng)理辦公會議審核，（在審核時，凡從事過造價專業(yè)工作三年（含三年）以上并具有造價證的優(yōu)先錄用），合格的為試用人員，試用期為半年。試用人員如因品行不良，工作欠佳或無故曠工者，可隨時停止試用，予以辭退。試用人員報到時，應向人事財務(wù)部門送交以下證件：
一）畢業(yè)證書、學位證書原件及復印件；
二）技術(shù)職務(wù)任職資格證書原件及復印件（如有）；
三）身份證原件及復印件；
四）一寸半身免冠照片二張。
九、凡使用期滿的由領(lǐng)導組織專門班子進行考核，考核的內(nèi)容主要有：工作成績及表現(xiàn)，考核結(jié)果都將作為聘任的依據(jù)。
十、公司均需與備聘人員簽訂勞動合同（期滿雙方根據(jù)實際情況續(xù)聘或解聘）。
十一、公司統(tǒng)一建立員工人事檔案，管理事宜由公司的總經(jīng)理明確專人負責。
十二、公司人員均實行年度考核制度，考核結(jié)論將載入個人檔案。
十三、建立、完善勞動考勤、考核等專項制度。
十四、員工如系臨時性、短期性、季節(jié)性或特定性工作，視情況與本公司簽訂“定期工作協(xié)議”，雙方共同遵守。
十五、本公司依照兼顧企業(yè)的維持與發(fā)展和工作人員生活安定及逐步改善的原則，以貢獻定報酬、憑責任定待遇，基于員工合理的報酬與待遇。
十六、員工的基本待遇有工資與獎金。月工資在次月10日前發(fā)放。新進人員從報到之日起薪，離職人員至離職之日停薪，按日計算。
十七、有關(guān)婚假、產(chǎn)假等假期待遇按照國家同有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三章招標代理工作規(guī)則
一、工作總則
工作內(nèi)容：對資質(zhì)要求范圍內(nèi)的建設(shè)工程進行招標；
相關(guān)法規(guī)：《中華人民共和國招標投標法》等組織原則：保證評標定標的公開、公平、公正和誠實信用，維護招標投標活動當事人的合法權(quán)益。
工作原則：在上級主管部門的監(jiān)督下，依法對招標投標活動進行
公開、科學、擇優(yōu)的工作。
二、公司組織機構(gòu)
總經(jīng)理負責公司的日常工作，提名產(chǎn)生公司經(jīng)濟技術(shù)負責人1名及辦公室、財務(wù)室、業(yè)務(wù)部、技術(shù)部的工作。
三、辦公室工作
1、負責公司的日常公務(wù)處理（包括電話處理、值班工務(wù)、辦公用品管理、印信管理、會議管理）；
2、負責公司的公文處理（包括收發(fā)、登記和分送，公文的擬辦、批辦、承辦和催辦，公文的繕印和校對，會議、電話的記錄和整理，公文材料的歸卷、保管和提供調(diào)閱）；
3、負責公司的對外接待工作；
4、負責公司的提案管理（員工的合理化建議提案）；
5、負責公司的后勤管理；
6、負責公司的人力資源管理（建人事檔案、招聘和錄用工作人員、業(yè)績和提升的考核、培訓、辦理工作人員辭聘）。
四、財務(wù)部工作
1、認真執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)和財務(wù)制度，嚴格按照有關(guān)規(guī)定管理本公司的財務(wù)工作；
2、嚴格執(zhí)行財務(wù)手續(xù)和本單位的用款計劃，控制開支范圍和開支標準；
3、認真審核各種會計憑證，切實做好算賬、記賬、報賬等工作，做好附件完整，數(shù)字準確清楚；
4、管好庫存現(xiàn)金和銀行存款，記號現(xiàn)金及銀行帳，做到賬賬相符，日清月結(jié)，核對無誤；
5、對公司固定資產(chǎn)、材料和十五的報關(guān)情況、安全情況進行監(jiān)督；
6、忠于職守，熱愛財務(wù)工作，熱心為員工服務(wù)。
五、業(yè)務(wù)部工作
1、負責招標公告及發(fā)布服務(wù)；
2、負責投標報名現(xiàn)場服務(wù)；
3、負責投標企業(yè)的合適、錄入等動態(tài)維護工作；
4、負責公司業(yè)務(wù)信息收集及接洽服務(wù)；
5、配合技術(shù)部做好資料的保管工作。
六、技術(shù)部工作
1、為建設(shè)工程招投標雙方提供政策、法律及法規(guī)、基本建設(shè)程序咨詢服務(wù)，為招標信息、工程造價和材料設(shè)備價格信息以及有關(guān)企業(yè)資質(zhì)等信息查詢服務(wù)；
2、負責公司在相應網(wǎng)站與有關(guān)部門進行辦公信息化、網(wǎng)絡(luò)化的建立和工作；
3、負責招標委托方的招標文件的編制及整理工作；
4、負責與上級管理部門招標備案、招標場所、招標方式及招標過程的協(xié)調(diào)工作；
5、負責評標、定標后的善后工作。
第四章工作守時
為加強對工程建設(shè)項目招標投標的監(jiān)督管理，維護建設(shè)行業(yè)的市場秩序，進一步規(guī)范建設(shè)工程招標投標的工作，促進市場健康有序的發(fā)展，加強黨風廉政建設(shè)保護工程招投標活動中當事人的合法權(quán)益，保證建設(shè)項目質(zhì)量，特訂立廉政制度，在招標投標活動中供招標投標工作人員遵守。
1、不利用招標投標工作的便利，指定或介紹施工單位參加投標。
2、不以任何形式參與投標單位的投標活動。
3、不向投標單位透漏招投標工作中不宜公開的內(nèi)容，不泄露標底。
4、在招投標活動中不接受招投標單位的禮金、禮品和宴請。
5、堅持公平、公開、公正、誠實信用的原則，不偏袒任何投標單位。
6、自覺接受招標辦的監(jiān)督管理，不明招暗定、走過場。
7、工作人員不作為投標單位代理人參加投標活動。
8、不與投標單位相互串通，阻撓、排擠其他投標單位公平競爭。
9、員工應遵守一切公司規(guī)章制度及有關(guān)要求。
10、忠于職守，服從領(lǐng)導，不得有敷衍塞責行為。
11、不得經(jīng)營與本公司類似的業(yè)務(wù)。
12、不得假借職權(quán)貪污舞弊，收受賄賂，或以公司的名義在外招搖撞騙。
13、員工對外洽接業(yè)務(wù)，應堅持有理、有利、有節(jié)的原則，不得有損害公司名譽的行為。
14、按規(guī)定時間上下班，不得無故遲到早退。
15、各部門主管應加強自身修養(yǎng)，領(lǐng)導所屬員工提高工作情緒與滿意程度，加強員工安全感和歸屬感。
16、全體員工必須不斷提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，強化品質(zhì)意識，圓滿完成領(lǐng)導交付的任務(wù)。
17、員工在工作室不得怠慢拖延，不得干與本職工作無關(guān)的事情。
18、工作時間不得中途任意離開工作崗位，如需離開應向主管部門人員請準后方可離開。
19、愛護公物，未經(jīng)許肯不得私自將公司的`財務(wù)攜帶出公司。
20、員工應隨時注意保持公司及作業(yè)地點等其他場所的環(huán)境衛(wèi)生。
21、員工應團結(jié)協(xié)作、同舟共濟，不得有吵鬧、斗毆、搬弄是非或其他擾亂公共秩序的行為。
22、公司實行每日八小時工作制度，上午8：00━11：30下午2：30━5：00，以后如有調(diào)整，以新公布的工作時間為準。
23、工作如需加班的，經(jīng)部門經(jīng)理同意并由人事財務(wù)部統(tǒng)一記錄加班時間，統(tǒng)一指標，按照財務(wù)開支標準給予補助。
24、員工如有遲到、早退、曠工等情形，根據(jù)情節(jié)分別給予批
評、扣發(fā)獎金、扣發(fā)工資或辭退處理。
第五章合同管理制度
為加強對工程建設(shè)項目招標代理活動的管理，規(guī)范招標代理行為，維護招標投標時各當事人的合法權(quán)益，保證工程招標代理活動的質(zhì)量，經(jīng)市招標辦研究，決定對招標代理合同實行統(tǒng)一的審查備案；對招標代理從業(yè)人員實行統(tǒng)一執(zhí)業(yè)手冊和掛牌服務(wù)，具
體規(guī)定如下：
一、對招標代理合同的管理
�。ㄒ唬┧惺袇^(qū)建設(shè)工程項目的招標代理合同由市招標辦統(tǒng)一審查備案。各區(qū)招標辦不再審查招標代理合同�？h（市）審查其轄區(qū)的建設(shè)工程項目的招標代理合同。
�。ǘ┱袠舜砗贤侵父黝惞こ痰目辈臁⒃O(shè)計、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備（進口機電設(shè)備除外）、材料采購、裝飾裝修工程。
（三）招標代理合同包括：
1、項目概況：工程名稱、地址、建筑面積、結(jié)構(gòu)類型、層高、計劃投資額。
2、招標代理范圍；
3、招標代理內(nèi)容；
4、招標代理時限；
5、合同價款及支付方式；
6、雙方權(quán)力及義務(wù)；
7、違約責任、爭議的解決；
8、其他；
9、合同生效和終止；
（四）各招標代理機構(gòu)凡參加年檢、升級的代理業(yè)績以招標辦審查備案的代理業(yè)績?yōu)闇省?/p>
�。ㄎ澹┓舱袠舜砗贤话匆�(guī)定進行審查備案或者超越代理資質(zhì)范圍、逃避招投標監(jiān)管的一律按不良行為記錄并予以通報。
二、對招標代理從業(yè)人員的管理
�。ㄒ唬┧姓袠舜韽臉I(yè)人員實行執(zhí)業(yè)制度，凡是從事招標代理活動的人員進行編制招標文件、組織圖紙答疑、主持開標評標活動必須持省招標辦統(tǒng)一印制上崗工作證。
�。ǘ┓菜驼袠宿k備案的招標代理合同、招標文件、資格預審文件須在右上角簽名欄內(nèi)簽字或蓋章，并以此作為考核代理人員的依據(jù)。
�。ㄈ┧薪ㄔO(shè)工程招標代理從業(yè)人員考核情況每年在“山
西建設(shè)工程信息網(wǎng)”公布一次。
（四）一年內(nèi)累計扣分40分以上（含40分）為不合格。
�。ㄎ澹┓补嫉慕ㄔO(shè)工程招標代理從業(yè)人員有違法違規(guī)、暗箱操作等行為一經(jīng)投訴或者考核不合格的，取消其建設(shè)工程招標代理從業(yè)人員資格，3年內(nèi)不準從事建設(shè)工程招標代理
活動。
第六章財務(wù)管理制度
為了加強和規(guī)范我公司的財務(wù)管理制度，保障、配合各項工作的順利進行。制定下列制度：
1、公司財會人員，應當按照公司會計法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的程序和要求進行會計核算工作。保證所提供的會計信息合法、真實、準確、完整。
2、公司財務(wù)設(shè)置會計和出納兩個崗位。會計人員不得經(jīng)營（管理）現(xiàn)金，出納人員不得兼管稽核、不得保管財務(wù)專用章。財務(wù)主管用章由主管會計保管。會計人員負責收入、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記、成本核算、繳納稅款、兼管人事等工作。出納負責開票、收款、資金（現(xiàn)金）管理、開戶銀行對賬、報銷、付款、保障、原始憑證核對工作。
3、本公司的一切開支均由總經(jīng)理簽字方可報銷。部門費用由經(jīng)辦人簽字，部門經(jīng)理審核、簽字，主管會計復核、簽字，出納人員核對無誤后方可支付，同時要求所有發(fā)票真實有效，自制單據(jù)必須合法、合理。報銷人員對經(jīng)辦報銷的票據(jù)負有直接責任，報銷時應注明經(jīng)辦人、簡單事由等情況。票據(jù)有誤、手續(xù)不全，財務(wù)人員有權(quán)拒付。
4、個人一般不允許因私借公款。若有特殊情況，另行處理，但不得長期占用。因公借款，應在辦理完公事一周內(nèi)，結(jié)清財務(wù)手續(xù)。
5、公司的財務(wù)賬目，要求做到賬、款相符，日清月結(jié)，同時不得庫存大量現(xiàn)金。辦公用品、用具要帳、物、卡相符。
6、財務(wù)人員（綜合管理人員），應及時做好工程造價咨詢業(yè)務(wù)臺賬的登記、檔案管理和各部門的經(jīng)濟核算工作，并對各部建立收入、支出臺賬。按時給需要結(jié)算（分配）部門、人員辦理結(jié)算手續(xù)。
7、辦公用品、勞保福利、專業(yè)書籍、標準圖等實行統(tǒng)一購買。在購買前，需列出計劃，由財務(wù)部門統(tǒng)一配置。專業(yè)書籍、標準圖、辦公用品、用具實行誰借用、誰管理，認真登記。按部門配置的圖集、定額、軟件等資料，由部門負責人管理。
第七章檔案管理制度
按照有關(guān)法規(guī)、行業(yè)協(xié)會及主管部門對業(yè)務(wù)檔案的管理要求，對我單位完成并且已經(jīng)收取審核、招標費用的項目應及時整理，將資料移交檔案管理人員，建立業(yè)務(wù)檔案。檔案整理無論項目大小、預算的編審，都應有相應的文字、數(shù)據(jù)記錄。連同咨詢協(xié)議、方案、工作報告、其他資料的往來記錄等整理歸檔。
為保證我單位所有存檔資料真實、齊全，降低業(yè)務(wù)風險。檔案管理人員要加強對檔案整治、管理工作。根據(jù)工程項目大小，確定必要的存檔資料，資料不全不能存檔。沒有存檔資料的工程項目，不能兌現(xiàn)工資。
第八章保密
1、嚴格執(zhí)行《保密法》和《保密法實施辦法》等有關(guān)保密法規(guī)。
2、對不需要的過期檔案、文件或者資料經(jīng)單位領(lǐng)導同意后進行銷毀，銷毀時要派專人在指定地點監(jiān)銷，不準亂扔亂放。
3、單位人員的手機、住宅電話號碼、住址要對被審核單位保密。
4、項目的主審人員及有關(guān)聯(lián)的人員的姓名要保密。
5、審核報告下達前的所有數(shù)據(jù)及有關(guān)內(nèi)容要保密。招標（預算、工程量清單）標底及本單位出具的各種工程結(jié)算、數(shù)據(jù)、會計成本、收入、財務(wù)賬目要保密。
6、工作人員知悉被審單位、委托單位的技術(shù)和商業(yè)秘密，應有保密義務(wù)。
7、員工要樹立保密意識，所掌握的有關(guān)公司的信息、資料和成果，應對上級領(lǐng)導全部公開或透漏。
8、員工不得泄漏業(yè)務(wù)或職務(wù)上的機密，未經(jīng)上級領(lǐng)導許可，不得對外發(fā)表涉及公司的意見。
9、明確職責，對于非本人職權(quán)范圍內(nèi)的機密，做到不打聽、不猜測，不參與小道消息的傳播。
10、非經(jīng)發(fā)放部門或文件管理部門允許，員工不得私自復印和拷貝有關(guān)文件。
11、涉及公司機密的書籍、資料、信息和成果，員工應妥善保管，若有遺失或被竊，應立即向上級主管匯報。
12、發(fā)現(xiàn)其他員工有泄密行為或非本公司人員有竊取機密行為和動機，應及時制止并向上級領(lǐng)導匯報。
代理管理制度14
對于財務(wù)工作標準化，有很多人感到不能理解，認為財務(wù)工作怎么能標準化呢？其實財務(wù)同樣可以標準化，財務(wù)工作標準化可以提高財務(wù)工作效率、財務(wù)信息的準確性和及時性、降低人員成本、減少重復工作和提高員工積極性、給員工創(chuàng)造更多的學習機會、減少培訓成本、降低因人員流動造成的工作延誤，財務(wù)工作標準化。
雖然財務(wù)工作的標準化可以帶來如此多的好處，但是沒有幾個企業(yè)進行財務(wù)工作標準化，我想這里面有很多的原因，有理解和理念上的問題、有缺少創(chuàng)新的想法、有個人利益的想法。
我舉一個真實的例子：以前在我的印象中，財務(wù)部門人怎么就那么多呀，而且大家好象都很忙呀，大約是4年之前我到一個單位，這個單位的業(yè)務(wù)量比較大，而且現(xiàn)金收付較多，當時加我一共6個財務(wù)人員，而且特別的忙，給我個人的感覺就是亂，每個人都像沒有頭的蒼蠅，不知道在忙什么？而且還得加班，大約過了一兩個月，由于特別的原因，公司一下子少了兩個人，只有四個人，我成了財務(wù)負責人，我經(jīng)過半年的努力，所有的工作就緒，再也不需要加班，以前到年審的時候需要加班一個多星期，又亂又累，現(xiàn)在只有審計進駐的時候才加班，其他時間從來不加班，而且員工也不忙，工作氣氛也好起來了，員工有更多的時候可以自由支配和利用。我從以下幾點著手：
1、把所有臨時突然的事情都由我自己來處理，員工只處理正常業(yè)務(wù)，而且對員工工作進行平均分配，這樣員工就更加熟悉他們個人的工作，也從不斷的重復中取得更好的工作經(jīng)驗，有利于工作效率的提高；
2、從財務(wù)核算流程進行規(guī)范，包括簡化流程和去除重復工作，畫出核算流程圖，并傳達到其他業(yè)務(wù)部門了解和熟悉；
3、規(guī)定工作完成時間，這里面包括財務(wù)工作完成時間及業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)上報時間，通過公司文件明確各個業(yè)務(wù)部門相關(guān)數(shù)據(jù)上報時間；
4、限定日常報銷時間，每個星期只有兩天進行費用等報銷，其他時間不接受；
這些過程在一個循序漸進中不斷完善，一段時間之后，臨時突發(fā)的事件發(fā)生率也下降，員工由于工作過程能夠連續(xù)從而效率大大提高，工作總結(jié)《財務(wù)工作標準化》。最后對上述過程進行總結(jié)。
《財務(wù)操作手冊》的制定，也許有人覺得很好笑，但是其效果是絕對不容小看的，其包括；公司框架結(jié)構(gòu)、財務(wù)部門崗位設(shè)置、崗位職責、財務(wù)規(guī)章制度、與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的稅收和財務(wù)制度、財務(wù)核算流程圖（包括各個環(huán)節(jié)需要提供的票據(jù)及簽字要求）、財務(wù)工作日常用表、財務(wù)工作時間規(guī)定。有了這個《財務(wù)操作手冊》，無論對現(xiàn)有員工更加深入的理解了本職工作的范圍及要求，還了解了其他崗位工作內(nèi)容和要求，為公司輪崗打下了很好的基礎(chǔ)，有了它是對員工日常工作起到指導作用，減少員工對業(yè)務(wù)不熟悉或規(guī)定不明確導致的工作延后。新的員工也不需要花費很長的時間逐個崗位進行學習和熟悉，而是通過學習這個手冊，在最短的時間內(nèi)了解公司的業(yè)務(wù)，很快的投入工作。
手冊完成后，接下來，對員工的工作進行輪換，不但要使員工從理論上，而且讓他們熟悉實際的業(yè)務(wù)，也很員工提供一個很好的機會去發(fā)展自己的職業(yè)。
上述的標準化完成后，員工的工作效率是大大的'提高，而且驚人，無論從工作的質(zhì)量和效率上都得到了完全的提高。
標準化后，無論是員工還是部門負責人都得到了完全的解放，不再整天被那些亂混混的工作搞的頭暈目眩，而是有計劃的安排自己的工作節(jié)奏和工作時間。悄悄話：員工可以在上班時間，聽音樂，聊天，也可以不用來上班給自己放假（提前請假期），我也自由多了，整天比較輕松，可以長時間離崗培訓，而且電話幾乎沒有，可以把大部分的時間用在企業(yè)管理和相關(guān)知識和能力的培訓上。
財務(wù)工作雖然很繁雜，但也是很有章可循的，核算流程的合理性、簡化、信息歸集的及時性和準確性都直接影響到財務(wù)工作的順利進行，流程理順和可執(zhí)行的時間和明確的憑據(jù)要求都是過程順利的保障。
財務(wù)標準化無論對小企業(yè)還是對那些大型企業(yè)都很重要，否則財務(wù)工作的延遲和信息的不準確，以及信息的沖突都會出現(xiàn)，人員成本過高，工作效率低下，核算流程不統(tǒng)一，都直接影響到最后財務(wù)信息的質(zhì)量。
代理管理制度15
一、從業(yè)人員執(zhí)業(yè)道德規(guī)范
（一）核算質(zhì)量
1．代理記帳從業(yè)人員應當恪守與委托單位簽定的“代理記帳業(yè)務(wù)協(xié)議書”中的各項約定，在委托單位提供了必要條件的前提下，在規(guī)定的時間內(nèi)按約定保質(zhì)保量地完成代理記帳業(yè)務(wù)。
2．代理記帳從業(yè)人員開展代理記帳業(yè)務(wù)，應當對委托單位提供的原始憑證和其他資料進行審核，并按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，依據(jù)審核后的原始憑證進行辦理會計核算。代理記帳從業(yè)人員應當對委托代理的會計核算的規(guī)范性和會計信息的真實性、完整性負責。
�。ǘ┆毩�(zhí)業(yè)
1．代理記帳從業(yè)人員從事代理記帳業(yè)務(wù)時，應當保持應有的獨立性，在代理權(quán)限內(nèi)，獨立行使代理權(quán)，不受其他部門、單位和個人不合法的干預。
2．代理記帳從業(yè)人員應當具備正直、誠實的品質(zhì)，公正地開展代理業(yè)務(wù)，不得偏袒或遷就委托單位。
3．代理記帳從業(yè)人員對委托單位示意其作不當?shù)臅嬏幚砘蛱峁┎粚嵉臅嬞Y料，以及委托單位其他不符合法律、法規(guī)規(guī)定的要求應當拒絕，并依法加以制止或想主管財政部門報告。
�。ㄈ┵Y料管理
1．代理記帳從業(yè)人員對委托單位提供的原始憑證等會計資料負有保管的責任，處理完畢后，應按規(guī)定及時返還委托單位，并辦理交接手續(xù)。對代理業(yè)務(wù)形成的會計平整、會計帳冊、財務(wù)會計報告等會計資料應按約定的時間提交委托單位，并辦理交接驗收手續(xù)。
2．代理記帳從業(yè)人員對其代理記帳業(yè)務(wù)過程中獲知的委托單位信息，以及獲得或形成的會計資料等，除法律、法規(guī)規(guī)定的外，未經(jīng)委托單位書面授權(quán)，任何情況下均不得對外提供和披露，不得用于與代理記帳業(yè)務(wù)無關(guān)的目的，不得為自己或他人謀取不正當?shù)睦妗?/p>
（四）專業(yè)水平
1．代理記帳從業(yè)人員應當熟悉國家法律、法規(guī)，具有一定的財務(wù)會計專業(yè)水平和實務(wù)操作能力。
2．代理記帳從業(yè)人員應當合理運用財務(wù)會計知識、技能和經(jīng)驗，保持職業(yè)謹慎，不應擅自處理超出代理職責范圍的事項。
3．代理記帳從業(yè)人員應認真解答委托單位提出的有關(guān)會計處理原則和具體業(yè)務(wù)處理方面的問題。對于超出自身專業(yè)知識、技能或經(jīng)驗的問題，應向經(jīng)驗豐富的有關(guān)人員或具有相關(guān)職業(yè)知識的人員咨詢。
4．代理記帳從業(yè)人員應當遵守財政部門有關(guān)會計人員繼續(xù)教育和專業(yè)培訓的規(guī)定，不斷更新知識，提高專業(yè)技能水平，熟悉并掌握現(xiàn)行財務(wù)會計及相關(guān)法律法規(guī)。
（五）業(yè)務(wù)承攬
1．承辦代理記帳業(yè)務(wù)必須由代理記帳機構(gòu)統(tǒng)一受理，按本市物價部門規(guī)定的收費標準收取代理費用，并與委托單位簽訂“代理記帳業(yè)務(wù)協(xié)議書”。代理記帳從業(yè)人員不得以個人名義承攬業(yè)務(wù)或擅自收費。
2．承接代理記帳業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人員必須向委托單位說明代理的范圍、代理責任、雙方權(quán)利義務(wù)及收費標準等，不得以不正當?shù)姆绞交蚴侄握袛垬I(yè)務(wù)。
（六）執(zhí)業(yè)紀律
1．代理記帳從業(yè)人員不得同時在兩個或兩個以上代理記帳機構(gòu)從事代理記帳業(yè)務(wù)，也不得在未經(jīng)批準的機構(gòu)中從事代理記帳業(yè)務(wù)。會計師事務(wù)所從事代理記帳業(yè)務(wù)的，其代理記帳人員不得參與對同一委托單位提供經(jīng)濟鑒證服務(wù)。
2．代理記帳從業(yè)人員不得在委托單位或通過委托單位獲取代理收費以外的任何利益。
二、業(yè)務(wù)操作流程
（一）、與客戶接洽
1、了解企業(yè)的情況，確定合作意向，針對企業(yè)的要求確定會計工作流程；
2、簽定代理記賬合同；
3、免費辦理國稅和地稅的稅務(wù)登記和變更業(yè)務(wù)；
4、負責企業(yè)各項減免稅的申報；
�。ǘ�、內(nèi)部建檔
1、登記總臺帳《代理記帳登記表》、《代理記帳收費管理表》、《月度收費統(tǒng)計表》、《帳表費登記表》；
2、為客戶創(chuàng)建內(nèi)部代碼及相應的檔案，分配責任會計和外聯(lián)人員；
3、檔案一旦建立，我們將嚴格按照內(nèi)部操作流程處理客戶賬目，客戶將享受到我們提供的各種增值服務(wù)；
4、根據(jù)客戶情況我們有專人定期和不定期上門與客戶溝通解決問題，定期配合我們填制客戶回訪表，以提高服務(wù)質(zhì)量；根據(jù)客戶經(jīng)營和賬目情況，為了規(guī)避風險，我們會定期會不定期提出財務(wù)建議書。
�。ㄈ�、日常會計服務(wù)
1、根據(jù)委托人提供的原始憑證和其他資料，按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，包括審核原始憑證、填制記賬憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告等；
2、每月25日后上門收取客戶的原始憑證；
3、填制記帳憑證，登記會計帳簿，2人一組，分別進行記帳和審核工作，打印和裝訂記帳憑證；按客戶要求通過電子郵件提供部分賬簿的電子版。
4、對外提供財務(wù)會計報告；
月末進行轉(zhuǎn)帳與會計結(jié)算業(yè)務(wù)，按照財政和稅務(wù)部門的要求編制和打印月度會計報表，主要包括“資產(chǎn)負債表”和“損益表”；
5、向稅務(wù)機關(guān)提供稅務(wù)資料；
6、會計部總監(jiān)負責審核當月所有發(fā)生賬目，包括票據(jù)完整性、合法性的審核、賬務(wù)處理正確性的審核、稅款計算合法性的審核、往來賬的核對、并對客戶賬務(wù)問題的隱患給予準確評估。在所有賬務(wù)審核無誤后填制稅務(wù)納稅申報表，稅收繳款書，并對納稅情況與客戶溝通。
�。ㄋ模�、報稅和交稅
1、每月末，正確核算和申報企業(yè)應交納的各項稅金，主要包括個人所得稅、營業(yè)稅、增值稅、城建稅、教育費附加、印花稅等，填制稅收繳款書。
2、季度和年末根據(jù)企業(yè)的會計帳簿計算企業(yè)所得稅的應調(diào)整項目，核算企業(yè)所得稅稅額，向稅務(wù)部門報送企業(yè)所得稅相關(guān)報表和代企業(yè)交納企業(yè)所得稅。進行企業(yè)所得稅年終匯算清繳，編制和報送相關(guān)會計報表；
3、按照財政和稅務(wù)部門的要求，編制現(xiàn)金流量表，對外商投資企業(yè)，負責到財政部門辦理年檢等手續(xù)。
4、會計到國、地稅稅務(wù)所上門申報及網(wǎng)上申報。
5、申報完成后會計將填制的稅收繳款書交到客戶開戶銀行，劃轉(zhuǎn)稅款。
6、在日常的經(jīng)營中如遇各類稅務(wù)檢查和稽查，我們會第一時間介入，用我們專業(yè)的`法律、政策水平和關(guān)系協(xié)調(diào)能力維護客戶合法權(quán)益，保護客戶利益。
�。ㄎ澹�、其他增值服務(wù)
為了提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，我們由專人與客戶溝通聯(lián)系，及時了解和解決客戶的問題和需求，根據(jù)客戶的要求可隨時提供上門服務(wù)。為客戶提供一站式服務(wù)，包括所有涉及財務(wù)、稅務(wù)、工商的各種事務(wù)。
1、免費為客戶提供財務(wù)咨詢，納稅策劃，根據(jù)客戶的要求提出管理建議，提供現(xiàn)金流量分析、財務(wù)分析和財務(wù)報告。
2、對有出口業(yè)務(wù)或其他符合減免稅政策的，提供減免稅的申報等業(yè)務(wù)；
3、為企業(yè)辦理增值稅一般納稅人申請、年檢和轉(zhuǎn)正手續(xù)；
4、辦理年終財務(wù)決算和所得稅匯算；
5、代辦工商營業(yè)執(zhí)照、增資驗資、改制等；免費協(xié)助企業(yè)辦理工商年檢；
6、代辦審計、評估、司法會計鑒定及其他全套會計業(yè)務(wù)。
三、業(yè)務(wù)質(zhì)量控制規(guī)范
�。ㄒ唬�、本公司通過下列措施實現(xiàn)質(zhì)量控制的目標：
1、合理確定管理責任，以避免重商業(yè)利益輕業(yè)務(wù)質(zhì)量；
2、建立以質(zhì)量為導向的業(yè)績評價、薪酬及晉升的政策和程序；
3、投入足夠的資源制定和執(zhí)行質(zhì)量控制政策和程序，并形成相關(guān)文件記錄。
�。ǘ⒈竟敬碛涃~從業(yè)人員應當遵守以下規(guī)則：
1、遵守會計法律、會計法規(guī)和國家統(tǒng)一會計制度，依法履行職責；
2、對在執(zhí)行業(yè)務(wù)中知悉的商業(yè)秘密，負有保密義務(wù)；
3、對委托人示意做出不當?shù)臅嬏幚恚峁┎粚嵉目煊嬞Y料，以及其他不符合法律、法規(guī)規(guī)定的要求應當拒絕；
4、對委托人提出的有關(guān)會計處理原始問題負有解釋的責任。
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