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最新應收賬款催款制度
在不斷進步的社會中，大家逐漸認識到制度的重要性，制度是維護公平、公正的有效手段，是我們做事的底線要求。大家知道制度的格式嗎？以下是小編為大家收集的最新應收賬款催款制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
最新應收賬款催款制度1
由于當前商業(yè)信用普遍不高，企業(yè)的風險很多是由銷貨后客戶不能及時回款造成的，貨、款無歸已成為困擾企業(yè)正常經營的“老大難”問題。筆者根據以往的親身經歷和體會，提出以下12條對策供參考。
一、對新客戶或沒有把握的老客戶，無論是代銷或賒銷，交易的金額都不宜過大。寧可自己多跑幾趟路，多結幾次賬，多磨幾次嘴皮，也不能圖方便省事，把大批貨物交給對方代銷或賒銷。須知欠款越多越難收回，這一點非常重要。
很多銷售人員都有這樣的經驗：有些新客戶，一開口就要大量進貨，并且不問質量，不問價格，不提任何附加條件，對賣方提出的所有要求都滿口應承，這樣的客戶風險最大。
二、貨、款無歸的風險有時是由推銷人員造成的。有些推銷人員惟恐產品賣不出去（特別是在市場上處于弱勢的產品），因此在對客戶信用狀況沒有把握的情況下，就采用代銷或賒銷方式，結果給企業(yè)造成重大損失。
為避免發(fā)生這種情況，可以在企業(yè)與銷售人員之間實行“買賣制”，即企業(yè)按照100%的回款標準向銷售人員收取貨款，客戶的貨款由銷售人員負責收取。這種辦法把貨、款無歸的風險責任落實到銷售人員身上，銷售人員在向有一定風險的客戶供貨時就會三思而后行。一旦發(fā)生貨、款不能回收的情況，也會千方百計、竭盡全力去追討，否則將直接損害其自身經濟利益。這是最能調動銷售人員責任心和工作積極性的辦法，比上級主管人員的催促督導要有效、簡單得多。
三、一些銷售人員在催款中會表現出某種程度的怯弱，這里一個很重要的問題是必須要有堅定的信念。
一個人在催收貨款時，若能信心滿懷，遇事有主見，往往能出奇制勝，把本來已經沒有希望的欠款追回。反之，則會被對方牽著鼻子走，本來能夠收回的貨款也有可能收不回來。因此，催款人員的精神狀態(tài)是非常重要的。
還有的收款人員認為催收太緊會使對方不愉快，影響以后的交易。如果這樣認為，你不但永遠收不到貨款，而且也保不住以后的交易�？蛻羲坟浛钤蕉�，支付越困難，越容易轉向他方（第三方）購買，你就越不能穩(wěn)住這一客戶，所以還是加緊催收才是上策。
四、為預防客戶拖欠貨款，在交易當時就要規(guī)定清楚交易條件，尤其是對收款日期要作沒有任何彈性的規(guī)定。例如，有的代銷合同或收據上寫著“售完后付款”，只要客戶還有一件貨物沒有賣完，他就可以名正言順地不付貨款；還有的合同或收據上寫著“ 10月以后付款”，這樣的規(guī)定今后也容易扯皮。
另外，交易條件不能由雙方口頭約定，必須使用書面形式（合同、契約、收據等），并加蓋客戶單位的合同專用章。有些客戶在合同或收據上僅蓋上經手人的私章，幾個月或半年之后再去結賬時，對方有可能說，這個人早就走了，他簽的合同不能代表我們單位；有的甚至說我們單位根本沒有這個人。如果加蓋的是單位的合同專用章，無論經手人在與不在，對方都無法推脫或抵賴。
五、交易達成之后，要經常觀察客戶的經營狀況，及時察覺其異動。如果客戶出現異常的變化，一般事先會有一些征兆出現，如進貨額突然減少，處理并不滯銷的庫存商品，拖延付款，客戶單位的員工辭職者突然增多，老板插手毫不相干的事業(yè)或整天沉溺于聲色之中。還有些外部環(huán)境的變化也要及時察覺，例如客戶附近的房子上用紅漆寫下了“拆遷”字樣，說明客戶商店近期內就要關門拆遷。如果發(fā)現這些情況，要立刻結賬，防止客戶不知去向。
六、對于支付貨款不干脆的客戶，如果只是在合同規(guī)定的`收款日期前往，一般情況下收不到貨款，必須在事前就催收。
事前上門催收時要確認對方所欠金額，并告訴他下次收款日一定準時前來，請他事先準備好這些款項。這樣做，一定比收款日當天來催討要有效得多。
如果客戶太多，距離又遠，可事先通過電話催收，確認對方所欠金額，并告知收款日前來的準確時間。或者把催款單郵寄給對方，請他簽字確認后再寄回。
七、到了合同規(guī)定的收款日，上門的時間一定要提早，這是收款的一個訣竅。否則客戶有時還會反咬一口，說我等了你好久，你沒來，我要去做其他更要緊的事，你就無話好說。
登門催款時，不要看到客戶處有另外的客人就走開，一定要說明來意，專門在旁邊等候，這本身就是一種很有效的催款方式。因為客戶不希望他的客人看到債主登門，這樣做會搞砸他別的生意，或者在親朋好友面前沒有面子。在這種情況下，只要所欠不多，一般會趕快還款，打發(fā)你了事。
收款人員在旁邊等候的時候，還可聽聽客戶與其客人交談的內容，并觀察對方內部的情況，也可找機會從對方員工口中了解對方現狀到底如何，說不定你會有所收獲。
八、對于付款情況不佳的客戶，一碰面不必跟他寒暄太久，應直截了當地告訴他你來的目的就是專程收款。如果收款人員吞吞吐吐、羞羞答答的，反而會使對方在精神上處于主動地位，在時間上做好如何對付你的思想準備。
一般來說，欠款的客戶也知道這是不應該的，他們一面感到欠債的內疚，一面又找出各種理由要求延期還款。一開始就認為延期還款是理所當然的，這種客戶結清這筆貨款后，最好不要再跟他來往。
九、如果客戶一見面就開始討好你，或請你稍等一下，他馬上去某處取錢還你（對方說去某處取錢，這個錢十有八、九是取不回來的，并且對方還會有“最充分”的理由，滿嘴的“對不住”），這時，一定要揭穿對方的“把戲”，根據當時的具體情況，采取實質性的措施，迫其還款。
十、如果只收到一部分貨款，與約定有出入時，你要馬上提出糾正，而不要等待對方說明。
另外，要注意在收款完畢后再談新的生意。這樣，生意談起來也就比較順利。
十一、如果你的運氣好，在一個付款情況不好的客戶處出乎意料地收到很多貨款時，就要及早離開，以免他覺得心疼，并告訴他××產品現在正是進貨的好機會，再過10天就要漲價若干元，請速做決定以免失去機會等等，還要告訴他與自己聯系的時間和方法，再度謝謝他之后，馬上就走。
十二、如果經過多次催討，對方還是拖拖拉拉不肯還款，一定要表現出相當的纏勁功夫，或者在偵知對方手頭有現金時，或對方賬戶上剛好進一筆款項時，就即刻趕去，逮個正著。
上述一系列軟磨硬纏的功夫都不奏效時，就只有使用最后“殺手锏”，通過訴訟途徑解決。
最新應收賬款催款制度2
建立專門的信用管理部門。企業(yè)信用風險管理是一項專業(yè)性、技術性和綜合性較強的工作。因此企業(yè)應設置獨立的信用管理部門，同時配備專業(yè)的信用管理人員，確保信用管理職能的實現。信用管理部門一般由財務總監(jiān)領導，銷售部門和財務部門為成員。其基本職能包括建立、管理客戶信用檔案、信用風險分析、科學制定客戶的信用額度、負責清收應收賬款等。
對客戶信用調查。企業(yè)應對自己的客戶信用狀況調查分析。對老客戶，要建立健全信用檔案，制定一套完整的信用記錄。對新客戶的信用管理應包括：進行信用調查、信用評估和制定合理的信用政策。如果企業(yè)不注重信用調查、分析，便盲目的賒銷，會加大企業(yè)的財務風險。因此，企業(yè)在向客戶銷售商品之前，必須嚴格調查分析客戶的信用狀況，并經內部授權批準后方可提供，以控制企業(yè)的信用風險。另外，對提供信用的客戶，企業(yè)還應隨時了解其信用狀況的變化。若對方出現信用惡化，經營狀況不佳時，企業(yè)應及時調整經營策略，以免造成經濟損失。
制定合理的信用政策。信用政策是企業(yè)對應收賬款進行規(guī)劃和控制的基本策略與措施。企業(yè)必須根據自己的實際經營和客戶的信譽情況制定合理的信用政策。信用政策包括信用標準、信用期間和收賬政策三方面。
�、傩庞脴藴适强蛻臬@得商業(yè)信用應達到的最低標準，通常以預期的壞賬損失率表示。
�、谛庞闷陂g是企業(yè)允許客戶從購貨到付款之間的時間，這個期間不宜過長也不宜過短，必須謹慎確定。
�、凼召~政策是指客戶違反信用條件，拖欠甚至拒付賬款時企業(yè)所采取的收賬政策與措施。合理的信用政策應將信用標準、信用期間和收賬政策三者結合起來，綜合考慮三者的變化對銷售額、應收賬款各種成本的影響。
提高企業(yè)產品質量。企業(yè)除了信用管理外，應在提高產品質量和服務質量上多下功夫。在產品質量上，應采取先進的生產設備，聘用先進技術人員，生產出物美價廉，適銷對路的產品，應收賬款就會大幅下降。同時，在服務上，企業(yè)應形成售前、售中、售后一整套服務體系。
完善激勵和約束機制。企業(yè)應當落實內部催收款項的責任，將應收款項的回收與內部各業(yè)務部門的績效考核及其獎懲掛鉤。對于造成逾期應收賬款的業(yè)務部門和相關人員，企業(yè)應當在內部以恰當的方式予以警示，接受員工的監(jiān)督。對于造成壞賬損失的業(yè)務部門和責任人員，企業(yè)應當按照考核機制相應扣減工資。
加大應收賬款的催收力度。應收賬款發(fā)生后，企業(yè)應采取各種措施，盡量爭取按期收回貨款。一般情況下，大多數客戶目的非常明確，愿意迅速付清貨款，享受現金折扣。因此，企業(yè)對信用期內的應收賬款一般不用過問。而對于逾期的應收賬款，應按其拖欠的賬齡、金額進行排隊分析，因為應收賬款賬齡越長，收不回來的可能性越大，產生壞帳的可能性越大。通過分析，確定優(yōu)先收賬的對象，盡量在發(fā)生欠款的初期，就采取有效的收賬措施。同時應分清債務人是故意拖欠，還是愿意付款卻沒有付款的能力。對故意拖欠的債務人，采取通常的催收辦法只能是延誤時間，對此類欠款必須采取更加有力的措施進行追討，或迅速通過法律途徑采取訴訟保全等措施加以追討。而對于愿意付款，但目前沒有付款能力的企業(yè)，看是債務人暫時出現了資金周轉困難，還是由于其財務狀況發(fā)生了嚴重的危機甚至達到資不抵債所致。如果是債務人財務狀況發(fā)生了嚴重的危機無力還款，隨著時間的`推移，極有可能轉變?yōu)楣室馔锨罚瑢Υ祟惽房畋仨殢囊婚_始就采取強有力的追收措施或相應的債權保障措施，切不能礙于情面而坐失收款良機。
加強銷售人員的回款意識：
我們應該銷售人員培養(yǎng)成良好的習慣：貨款回收期限前一周，電話通知或拜訪負責人，預知其結款日期；期限前三天確定結款日期，如自己不能如約應通知對方自己的某一位同事會前往處理，如對方不能如約應建議對方授權其他人跟進此款；在結款日一定按時前往拜訪。
1、因為時間是欠款者的保護傘，時間越長，追收成功率越低：
2、最后收款期限
a、客戶拖欠之日數，不應超過回款期限的1/3；如超過，應馬上采取行動追討；
b、如期限是30天，最后收款期限不能超過40天；
c、如期限是60天，最后收款期限不能超過80天；
d、如果不馬上追討，相當于將回款的機會讓給別的公司，同時本公司的經營風險就相應的提高。
已被拖欠款項的處理方法
1、文件：檢查被拖欠款項的銷售文件是否齊備
2、收集資料：要求客戶提供拖欠款項的原因，并收集資料以證明其正確性；
3、追討文件：建立賬款催收制度。根據情況發(fā)展的不同，建立三種不同程度的追討文件――預告、警告、律師信，按情況及時發(fā)出；
4、最后期限：要求客戶了解最后的期限以及其后果，讓客戶了解最后期限的含義；
5、行動升級：將欠款交予較高級的管理人員處理，將壓力提升；
6、假起訴：成立公司內部的法律部，以法律部的名義發(fā)出追討函件，警告容忍已經到最后期限；
7、調節(jié)：使用分期付款、罰息、停止數期等手段分期收回欠款。
最新應收賬款催款制度3
應收賬款是企業(yè)一項十分常見而且又非常重要的資產，應收賬款的管理和催收直接影響到企業(yè)的現金流量及其經營狀況，甚至直接影響到企業(yè)的生死存亡。現實中好多企業(yè)缺錢，正是因為對應收賬款缺乏管理造成的。甚至有的企業(yè)由于對應收賬款管理制度缺乏有效的管理，缺錢就靠貸款，以致債臺高筑，最終現金流斷裂，使企業(yè)倒閉。本文介紹一下應收賬款怎樣管理催收。
�。�1）在應收賬款拖欠的早期，客戶自行追討較為合適，因為拖欠時間愈短，收回之可能性愈大。應收賬款拖欠超過3個月以后，客戶自行追討成功的可能性大大降低，隨著應收賬款賬齡的增加，壞賬的可能性也相應增加。因此，應收賬款的控制應著重于控制和消除應收賬款的逾期現象。因此，企業(yè)一定要規(guī)范應收賬款管理制度。
�。�2）專業(yè)追賬機構，由于其在專業(yè)性、全國合作網絡化、追收的措施及力度等方面具有優(yōu)勢，因此在自行追賬和委托專業(yè)追賬機構之中效率是最高的；自行追款專業(yè)性差，渠道有限，地域差異造成不便，效率往往不盡人意，人員的費用支出也很高；而法律手段必須按規(guī)定的程序來處理，因此效率最低而且前期費用最大。催天下平臺是欠款催收技術服務平臺，主要提供物業(yè)費催收，信用卡逾期催收，催天下讓失信人寸步難行
催收，消費金融欠款催收，民間借貸擔保和買賣合同違約產生的'債務催收等服務，平臺致力于解決各種債權債務難題，為債權人和債權企業(yè)合法追討欠款。
（3）從追賬成本看，如果能確定很快收回，則自行追賬成本方式最低，專業(yè)收賬機構方式次之。但如果自行追討時間過長且沒有結果，其付出的費用將大大增加，而通過專業(yè)追賬機構的追賬，在接案時已訂好合約，追賬成本最低。法律手段追賬成本最高，如果一切順利通常需要3—6個月才能收回拖欠的款項。即使這樣，其意外因素及最終的花費也很難確定。
（4）從維護客戶和債務人的良好關系看，當然是客戶自己解決最好。但這往往是欠債產生的原因。而法律方式最具有矛盾性，造成客戶與債務人關系惡化的可能性最大，往往處理結果之時也是雙方業(yè)務鏈條中斷之時。專業(yè)收賬機構首先采取溝通、協商和間接施加壓力的方式，可以保證在足夠的收賬效率前提下，最大可能地維護客戶和債務人之間的關系。
以上就是應收賬款怎樣管理催收的介紹，應收賬款管理對于企業(yè)的經營具有非常重要的影響，在保證資金運轉正常的情況下，提高應收賬款管理能夠有效的幫助企業(yè)提升市場競爭優(yōu)勢，有利于企業(yè)的發(fā)展，但是如果不能保證資金安全或者應收賬款的賬齡過長就會影響企業(yè)資金運作，對于企業(yè)而言非常不利。
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