餐飲業(yè)管理制度15篇
在現(xiàn)實社會中，很多情況下我們都會接觸到制度，制度泛指以規(guī)則或運作模式，規(guī)范個體行動的一種社會結(jié)構(gòu)。這些規(guī)則蘊含著社會的價值，其運行表彰著一個社會的秩序。你所接觸過的制度都是什么樣子的呢？以下是小編收集整理的餐飲業(yè)管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。
餐飲業(yè)管理制度1
一、存貨的范圍
凡在盤點及所有權(quán)歸屬企業(yè)的存貨，不論其存放地點如何均應做為企業(yè)存貨，商家代銷或鋪底銷售產(chǎn)品也應作為存貨單獨管理。
二、存貨分類
企業(yè)存貨分為：原材料（酒水、飲料、鮮活食品、佐料、回收菜、成品菜、干雜等），低值易耗品（辦公用具、用品、一次性餐具、廚房用生產(chǎn)工具等），凡不屬于公司財產(chǎn)目錄的其他物品。
三、存貨采購
1、存貨的采購必須以審核有效的申購單購貨。（嚴格按照申購單的質(zhì)量，等級、數(shù)量、品名購買）
2、存貨采購必須按有關部門制定的質(zhì)量標準采購。購買量不得超過最高儲備量。
3、（原材料）原則上實行滾動結(jié)算采購方式。
4、供應商應趨于集中化、固定化、長期化、合同化。
5、定期談判制度。
四、存貨入庫
1、存貨驗收人員以質(zhì)檢人員、庫管人員、加工車間負責人（或?qū)嵨镓撠熑耍?/p>
2、驗收時應注意驗收貨物的名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標準、金額。
3、驗收時還應注意申購程序是否合法和齊備。
4、以上2、3條中應同時齊備，庫管應嚴格把關，對不符合規(guī)定的拒絕入庫，如遇爭議，應匯報基地負責人或上級分管領導。
5、酒水、飲料、部分鮮活食品在店面驗收，干雜、佐料在庫房驗收，大部分鮮活食品在基地加工車間驗收，低值易耗品在使用部門（或庫房）驗收。
6、成品菜、回收菜、按菜品質(zhì)量等級分別計價回收，成品菜原則上不回收，如須二次加工的按出廠價回收。并辦理相關入庫手續(xù)�；赜桶从偷某善仿视嬎闳霂鞌�(shù)量。
7、數(shù)量、質(zhì)量等有不符，應按實物入庫，并填寫貨物溢余（短缺）單。
8、以實物數(shù)量、質(zhì)量登記相關明細賬。
9、月終所有入庫單（連同申購單存根聯(lián)）存根歸類建檔，裝訂成冊，以便查閱。
10、入庫名稱應公司統(tǒng)一標準稱謂為準，有俗稱的備注俗稱。
11、存貨的損耗及報損處置
�、脔r活食品入庫時合理損耗按相關部門制定的采購標準執(zhí)行，同時計入采購成本；入庫數(shù)量以實物為準。價格重新計算。金額以實付為準。
②所有存貨經(jīng)營過程中的報損應有實物報告書（說明原因、數(shù)量等），報損報告書由實物負責人書寫，部門負責人簽署報損性質(zhì)和初步處理意見，執(zhí)總復核，最后呈總經(jīng)理簽署處理意見后，庫管和財務才能作為賬務處理依據(jù)。
�、鄞尕洀U品能統(tǒng)一回收處理（例如：酒類包裝物、生產(chǎn)用工具廢品需經(jīng)庫管統(tǒng)一回收處理。無處理價值的直接報損，廢品銷售應由店長和基地負責人同意后方可處理，處理明細單由庫管填寫，經(jīng)部門負責人簽字執(zhí)總復核，出納開具收據(jù)，事后呈總裁復核。會計上將此項目納入部門成本核算范圍。
�、芩写尕浀膱髶p屬于正常報損的計入部門費用，非正常報損的，由實物負責人承擔經(jīng)濟責任，實物負責人不明確的由部門所有人員共同承擔經(jīng)濟責任。
�、莶少忂^程的損耗要制定合理的量化標準，經(jīng)營過程中的損耗也要制定量化標準，低值易耗品損耗要制定定性標準。
五、存貨出庫
1、出庫以部門領料人員（或庫管）開具并經(jīng)領用部門領導簽字后，庫管才得出庫。
2、按領料單登記相關明細賬，低值易耗品還應建立部門實物卡。
3、月終所有領料單（包括部門負責人指令出庫指令手續(xù)），歸類建檔裝訂成冊。
4、代銷商品、鋪底銷售商也應按第四、第五程序辦理。
5、退庫、退貨分別以紅字辦理領料單、入庫單。
6、在加工車間、直接辦理入庫的鮮活食品可不再辦理領用手續(xù)，加工車間負責人應在該入庫單的領用簽字欄目簽字，直接在使用部門入庫的低值易耗品可同時辦理入庫和領用手續(xù)。
7、領料單上的名稱欄應以公司統(tǒng)一標準稱謂為準，有俗稱的注明俗稱。
六、存貨管理
1、庫房和實物負責人應按存貨的特性、注意事項，做好存貨管理（防潮、防電、防火、霉爛、變質(zhì)、堆放要求等）。
2、原材料應制定存放數(shù)量標準（最高儲備、最低儲備等），以便銷售和資金管理。低值易耗品的管理：部門負責人要把每件物品落實到人頭（崗位），同時保管要建立部門區(qū)域物資卡片。
3、存貨應按要求分類，分區(qū)域擺放，并且標上存放標簽，如有堆放，應擺放整齊，以便點數(shù)管理。
4、存貨發(fā)放以先進先出為準則，以便實物質(zhì)量管理。
5、存貨中的原材料應每月對存貨的質(zhì)量進行詳細檢驗，以防存貨受損或霉爛變質(zhì)。
6、庫管人員應注意以下事項：
�、俦３謳旆壳鍧�、衛(wèi)生、整齊；
�、谧⒁鈳旆客L設備等環(huán)境設施的運行狀況；
�、劢痤~較大的存貨應擺放在庫房最里邊；
④平時注意庫房的門窗是否完好，做好庫房防火、防盜工作。
7、任何人、部門未具有相關合法手續(xù)，庫房或?qū)嵨镓撠熑瞬坏媒栌煤皖I用存貨。
8、平時應加強實物、卡片、實賬的核對工作（可每日核對）。
9、成品菜回收菜（需二次加工的）嚴格以先進先出的`準則，每日對菜品質(zhì)量進行檢驗，嚴格按照成品菜擺放規(guī)則擺放（新、陳擺放規(guī)則等）。
10、店面（桌、椅等設施）的管理
�、賲⒄肇敭a(chǎn)管理方式管理。
�、谄綍r應加強桌椅等的清潔、衛(wèi)生、安全管理，加強巡場工作，如遇顧客損壞設施設備的員工應有禮貌的尋求解決方式，并讓顧客承擔相應責任。
③店面經(jīng)營設施者出現(xiàn)損壞，而員工未發(fā)現(xiàn)者或未有任何處理結(jié)果的，一切損失由店面全體員工負責賠償。
�、艹霈F(xiàn)損壞應立即書面報告，并立即修理，修理費用扣除可收回金額（賠償）后由部門承擔費用，納入部門核算方案。
�、輬髶p執(zhí)行相關報損程序。
七、存貨實物賬務（庫管賬務）
1、所有存貨均建立存貨明細賬。
2、部門區(qū)域使用存貨（辦公用品、廚房生產(chǎn)工具、店面經(jīng)營設施）應匯總填制實物卡，實物卡應登記本區(qū)域名稱實物名稱、數(shù)量等。
3、所有存貨收發(fā)登記明細賬均有相關合法手續(xù)為依據(jù)。
�、偃霂斓怯洃匀霂靻�、申購單、貨物溢余（短缺單）為依據(jù)；
�、诔鰩斓怯洃灶I料單（部門負責人出庫指令、有效的報損報告書）為依據(jù)。直接在加工車間入庫的食品根據(jù)月底的盤存數(shù)量來凳記材料明細賬。
4、存貨明細賬采用活頁三欄式材料明細賬，應對明細賬標明頁碼，不得撕毀和涂改。
5、登記明細賬時，應注明收發(fā)憑證證號（領料單號、入庫單號）存貨購進日期，摘要寫明“主要事項、采購人、貨物批號、保質(zhì)期”等。存貨存放地點應詳細載明。
6、月末應清理業(yè)務數(shù)據(jù)，將本月末最后一筆業(yè)務登記賬薄。
7、月末應將本月領料單、入庫單存根連同其附件（申購單等）按號碼順序裝訂成冊，并在封面上按會計規(guī)定注明相關事項，以便查詢。
8、年末應在賬、賬證、賬實核對后、結(jié)賬、新賬，并將賬薄裝訂，在封面注明會計規(guī)定相關事項。
9、年末財產(chǎn)管理員要編制低值易耗品部門分布表。
八、存貨盤點
1、存貨盤點、采取每月盤點、不定期抽檢制度。
2、盤點人由：實物負責人、財務（或庫管）、部門負責人組成。
3、應將本月所有業(yè)務登記在賬，貨物已到庫但未辦理相關手續(xù)的，應做好賬務金額調(diào)整表，已辦理相關手續(xù)且已入賬的，但貨物仍然在庫的應另行辦理調(diào)整表。
4、盤點時應注意：實物與實物卡的核對。
5、部門應準備好盤點計量工具。
6、編寫盤點報告，如有溢余（短缺）應填寫報告書，經(jīng)總經(jīng)理簽署處理意見后作為財務賬務處理依據(jù)。
九、本制度暫適用于分公司。
餐飲業(yè)管理制度2
第一條 餐廳員工培訓可分為兩個方面，一是對新招員工進行崗位前的培訓：二是對老員工進行在職培訓。
崗前培訓主要內(nèi)容是學習本餐廳規(guī)章制度，基本的崗位知識，實際地操作技能�；镜膶I(yè)知識，以便較快地適應工作。
員工在職培訓主要是根據(jù)崗位的實際要求，學習相應業(yè)務，從實際出發(fā)，更新業(yè)務知識，學習新的業(yè)務技術。
第二條 員工培訓按計劃，分批分階段，按不同工種及崗位需要進行培訓：結(jié)合實際，注重實用性，逐步提高員工隊伍素質(zhì)。
第三條 培訓內(nèi)容
1 員工培訓主要根據(jù)其所從事的實際工作需要，以崗位培訓和專業(yè)培訓為主：前廳服務員按公司制定的培訓教材培訓。
2 管理人員應學習和掌握現(xiàn)代管理理論和技巧，提高指揮。協(xié)調(diào)。督導和策劃能力。
3 廚師等專業(yè)術人員，應接受各自的專業(yè)技術培訓，不斷提高專業(yè)技能。
第四條 方法與形式
1由工司人事部門 派人或由各部門指定培訓負責人組織培訓。
2培訓采用授課，講課，討論會，實踐學習等多種形式進行，以加強培訓的效果。
3培訓的內(nèi)容和時間安排應有計劃，有目的地進行。
4根據(jù)餐廳需要，適當組織員工進行脫產(chǎn)培訓。
第五條 培訓檔案的管理
1餐廳應建立員工培訓檔案，及時將員工的培訓內(nèi)容，培訓的方式考核成績記錄在案。
2根據(jù)員工培訓檔案所反映情況找出員工薄弱的業(yè)務項目，及時修改培訓內(nèi)容，進行再培訓。
二新員工入職培訓
第一條 每位新員工均須參加餐廳舉辦的新員工入職培訓，從而對餐廳運作有整體的了解。適應餐廳企業(yè)文化及價直觀，統(tǒng)一思想，規(guī)范行為，讓新員工盡快適應工作環(huán)境，達到上崗要求：培訓內(nèi)容及時間由主管理處統(tǒng)一按排。
第二條 新員工入職培訓是員工所屬部門經(jīng)理及管理處的共同責任，最遲不應超過報到后一個月內(nèi)執(zhí)行。
第三條 每位新員工參加培訓后均應通過考核。若未通過。允許有一次補考機會，若補考仍不合格者，建意部門不予錄用。
第四條 培訓過程中如有請假缺課的將不予考核，待下期培訓時補完相應課程后再進行考核。
第五條 培訓結(jié)束后，管理處將對每位員工的培訓情況進行評估，并將結(jié)果反饋給部門總監(jiān)，經(jīng)理，同時記錄歸檔。
第六條 未經(jīng)過新員工入職培訓班的員工，不得參加進一步的其它培訓。
第七條 新員工入職培訓由管理處負責組織實施，課時不得少于14課時。
三 在崗培訓
第一條 凡在本餐廳試用期滿且正式錄用的員工，為提升工作技能和綜合素質(zhì)，必須接受在崗培訓，使每位員工都最大和度地掌握應有的專業(yè)知識，也使餐廳的每個崗位上都有最適合該工作的`員工，做到人盡其才。
第二條 在崗培訓主要包括管理處每個月舉辦和各項專題培訓和各部門組織的崗位技能培訓。
第三條 在崗培訓由管理處或各部門擬定培訓計劃，并按計劃由管理處或各部門組織的崗位相關講師執(zhí)行。以達到最佳效果。
第四條 具體培訓內(nèi)容根據(jù)培訓需求而定。
四，餐廳服務員培訓制度
第一章 儀容儀表
第一條 儀容儀表的概念
儀容：指容貌，是員工的本身素質(zhì)的體現(xiàn)，反映了企業(yè)的管理水平，能滿面足客人的需要。也反映了我們員工的自尊自愛。發(fā)布時間：20xx-03-06
儀表：指人的外表，包括人的服飾和資態(tài)方面，是個人精神面貌的外觀體現(xiàn)。
第二條 儀容儀表的標準
1， 整齊清潔，自然，大方得體，精神奕奕，充滿活力。
2， 頭發(fā);頭發(fā)整齊，清潔，不可染色，不得披頭散發(fā)。短發(fā)前不及眉，旁不及耳。后不及衣領。長發(fā)劉海不過眉。過肩要扎起(使用公司統(tǒng)一發(fā)夾，用發(fā)網(wǎng)網(wǎng)住，夾于腦后)，整齊扎于頭巾內(nèi)，不得使用夸張耀眼的發(fā)夾。
3， 耳飾;只可戴小耳環(huán)(無墜)。顏色清淡。
4， 面貌;精神飽滿，表情自然，不帶個人情緒，面著淡妝，不用有濃烈氣味的化裝品，不可用顏色夸張的口紅，眼影，唇線;口紅脫落，要及時補妝。
5， 手;不留長指甲，指甲長度以不超過手指頭為標準;不準涂指甲油，經(jīng)常保待清潔;除手表外，不允許佩戴任何餓我物。
6， 衣服;合身，燙平，清潔，無油污，員工牌配戴于左胸，長衣袖，褲管不能卷起，夏裝襯衣下擺須扎進裙內(nèi)，佩帶項鏈，飾物不得露出制服以外。
7， 圍兜;清潔無油污，無破損，燙直，系于腰間。
8， 鞋;穿著公司統(tǒng)一配發(fā)的布鞋，保持清潔，無破損，不得趿著鞋走路。
9， 襪子;襪子無勾絲，無破損，只可穿無花，凈色的絲襪。
10， 身體;勤洗澡，無體味，不得使用濃烈的香水。
第二章 禮貌，禮節(jié)
第三條 待客熱情友好，說話親切和藹，舉止穩(wěn)重大方，處事禮貌謹慎，尊重自己，尊重他人，團結(jié)互助，忠誠老實，富有職業(yè)自豪感和奉獻精神。
第四條 常用禮貌用語
1遇到客人進來時，早晚茶時;“歡迎光臨，早(晚)上好”，正餐時;“歡迎光光臨，請到吧臺點單”。說話時要求面帶微笑，身體稍用向前傾，并配以手勢，手勢必須有力，給客人非常明確的指示。
2客人離開時;“謝謝光臨，歡迎下次光臨”，面帶微笑，目送客人離開。
3在餐廳內(nèi)任何地方碰到客人都必須面帶微笑，說;“您好”。
4在餐廳內(nèi)不許和客人搶道，如確實需要客人讓道時，說;“對不起，請您讓一下”，讓道后，對客人說;“謝謝”。
5在得到客人的幫助時必須說“謝謝”。
6給客人帶來不便時，如服務員掃地，拖地或給客人挪位時應說;“對不起，麻煩您。。。。。�！�
7看到客人直接坐到位置上，但沒有點單時，應上前說;“先生(小姐)請問您點單了沒有?麻煩您到吧臺點單”。
8當客人叫服務員或打手勢時，應該立即上前，面帶微笑地詢問客人;“先生(小姐)，請問有什么吩咐?”或“請問您需要什么?”
9任何時時候員工不得和顧客搶占衛(wèi)生間和洗手間，遇到客人等候時，應說;“請您先用”。
10遇到公司領導，必須主動，熱情地招呼。
注意;
�、� 不講失禮的話，如“討厭”，“煩躁”。等等。
�、� 不講諷刺，挖苦的話。
�、� 夸大，失實的話不講。
�、� 催促，埋怨的話不講。
�、� 不得和客人發(fā)生爭執(zhí)，爭吵。
�、� 對等客人要一視同仁，不分貴賤，老少，美丑等。
第三章 站立和行走要求
第五條 站臺要求
1面帶微笑，挺胸收腹，肩平。
2兩腿立正或稍稍分開，兩手自然下垂，放在前面或背后。發(fā)布時間：20xx-03-06
3兩眼隨時注意觀察餐廳內(nèi)客人就餐的情況，以便迅速作出反應。
4不準靠墻，桌椅或邊柜，不準交頭接耳或走神發(fā)呆。
5不準吃東西，伸懶腰，剔牙，挖鼻孔，搔頭發(fā)，咬指頭等。第六條 行走要求
1面帶微笑，精神抖擻，動作敏捷，利落。
2空手時，要求服務員在餐廳內(nèi)以小跑步行，忌走路慢騰騰，無精打采，有氣無力。
3手上拿東西時，要求服務員快步行走，托盤里的東西要分類碼放，擺放整齊，并且要注意安全，不要撞到客人或防止打爛餐具。
五，主管技能培訓制度
第一條 每位主管級人員必須接受導師培訓和各項和主管技能培訓。
第二條 每年度至少舉辦三期的導師培訓和兩期的主管技能培訓。其中導師培訓為期連續(xù)三天，主管技能共九個專題(角色認知，溝通技巧，團隊管理，時間管理，授權(quán)管理，情緒管理，面試技巧，自我更新，領導能力)每周一個專題，共延續(xù)兩個半月。
第三條 每位受訓人員均必須參加相應的考核，考核末通過可以有一次補考機會，經(jīng)過一次補考仍末能通過者，管理處將建議部門給予降級或調(diào)職處理。
第四條 考核合格者將獲得相應的資歷格證書，證書在餐廳內(nèi)有效，獲得導師資格證書的員工在獲得證書后，如在一年內(nèi)沒有做出任何由管理處評估為合格的培訓課程者，將被取消導師資格。
第五條 主管技能培訓由管理處負責組織及實施。
六 員工健康和衛(wèi)生知識培訓制度
第一條 從業(yè)人員必須參咖健康檢查，一年一次，衛(wèi)生知識培訓兩次。
第二條 衛(wèi)生知識培訓，每次培訓要進行測驗，考核，并作為考核年度工作的重要依據(jù)。
第三條 加強餐飲業(yè)從業(yè)和服務人員的健康檢查和衛(wèi)生知識培訓工作，并有專業(yè)人員負責此項工作。
第四條 應積極協(xié)助衛(wèi)生監(jiān)督部門搞好本單位員工的健康檢查和衛(wèi)生知識培訓。
第五條 為確保顧客的健康，對拒絕參加健康檢查和衛(wèi)生知識培訓的人，予以辭退。
第六條 對能夠積極參加衛(wèi)生知識培訓且成績優(yōu)異者，予以表揚和獎勵。
七 餐廳員工考核制度
第一條 為了不斷提高餐廳管理水平和服務水平，確保向賓客提供，高效，優(yōu)質(zhì)，禮貌，熱情，周到和規(guī)范化的服務，特制定本制度。
第二條 考核內(nèi)容;考核內(nèi)容結(jié)合服務質(zhì)量標準分為業(yè)
務知識，領導能力，協(xié)作精神，工作態(tài)度，儀表儀容，禮貌禮節(jié)，工作規(guī)范，勞動紀律，清潔衛(wèi)生等。
第三條 考核方法;設計考核表格，建立考核標準。分
別對餐廳經(jīng)理，大堂經(jīng)理，主管，領班，服務員等進行每月工作計劃考核;采用逐級考核，逐級打分的方法。
第四條 考核結(jié)果與員工當期經(jīng)濟效益直接掛鉤，對表現(xiàn)考核表格分為;餐廳經(jīng)理日考核表，大堂經(jīng)理考核表，主管考核表，領班考核表，服務員日考核表。
第五條 較差的員工必須根據(jù)考核情況進行培訓，培訓合格后再上崗，對各方面表現(xiàn)優(yōu)良的員工進行適當獎勵。
第六條 建主完善的考核制度，不斷完善考核制度和考核內(nèi)容，培訓考核人員，確�？己斯ぷ鞴龂烂鳌�
第七條 將員工考核情況納入前廳規(guī)范質(zhì)量分析內(nèi)容中去，每月在進行服務質(zhì)量分析的同時，分析評估考核情況，使考核工作制度化。
第八條 考核評估表由人事部門專門進和行統(tǒng)計分析，每月一次做出考核情況分析報告，報總經(jīng)理審閱;部門經(jīng)理的考核情況分析報表，上報總經(jīng)理審閱。發(fā)布時間：20xx-03-06
第九條 評估實施細節(jié)
評估以月度，季度，年度為周期，分日常評估和階段性評估;日常評估占60%階段性評估占40%，日常評估實行每日逐級考核，月末匯總，階段性評估每月末由各級管理人員組織直接下屬以不記名方式進行，由同事評估，下屬評估兩部分組成，同事評估占據(jù)25% 下屬評估占有15%;基層員工由同事評估構(gòu)成階段性評估結(jié)果。
1各崗位日常評估內(nèi)容見員工日考核表，每周一份，由直接上級在每日營業(yè)終結(jié)根據(jù)員工當日表現(xiàn)逐項打分，并由被評估者簽字認可后，交由直接上級保管。
2階段性評估內(nèi)容見月度評估表，由各級管理人員月末組織屬下進行，評估結(jié)果由上級審核簽字后，報人事部門。
3人事部每月將員工日常評估和階段性評估結(jié)果匯總反饋到各部門負責人，人事部留底。
餐飲業(yè)管理制度3
第一節(jié)總則
第一條為加強財務管理,根據(jù)國家有關法律、法規(guī)及財務制度,結(jié)合公司具體情況,制定本制度。
第二條財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上,嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律,以提高經(jīng)濟效益,壯大企業(yè)經(jīng)濟實力為宗旨。
第三條財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針,勤儉節(jié)約,精打細算,在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支,降低消耗,增加積累。
第四條公司及全資下屬公司、分店(含51%股權(quán)的全資、內(nèi)聯(lián)企業(yè))的財務工作,都必須執(zhí)行本制度。
第二節(jié)內(nèi)部會計管理體系
第五條單位負責人對會計工作的職責
(一)對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責。
(二)督促內(nèi)部會計管理制度的貫徹實施。
(三)負責預算方案的實施,并督促財務部門下達落實收入、成本費用、利潤考核指標。
(四)保證會計機構(gòu)、會計人員依法履行職責。
(五)在財務報告上簽名并蓋章,并對此承擔責任。
(六)表彰獎勵會計人員。
第六條財務部機構(gòu)設置
(一)財務部設置原則
公司按照“三統(tǒng)一分”的原則來設置,即“人員統(tǒng)一、機構(gòu)統(tǒng)一、核算分離”。公司財務部對所有實體的財務機構(gòu)實行隸屬關系的集中統(tǒng)一領導,實體財務人員業(yè)務上受公司財務部領導,行政上受各實體領導。按照業(yè)務工作量、經(jīng)營規(guī)模等對大的實體可稱“財務部”設財務部經(jīng)理崗位,小的實體可稱“財務室”,設會計主管崗位。
(二)會計工作組織機構(gòu)
會計工作組織機構(gòu)設置如下:
(略)
第七條內(nèi)部會計核算形式
公司實行“統(tǒng)一管理、分散核算”的結(jié)賬體制,具體核算形式如下:
(一)各實體在公司統(tǒng)一領導下獨立核算,每周統(tǒng)
計一次收入、餐飲成本、一次性費用等財務指標,于周日下午報公司財務部匯總;每月結(jié)賬按要求編制各月報,由公司財務部統(tǒng)一匯總合并會計報表。
(二)周報及月報要求:周報統(tǒng)計時間范圍為上周日至本周六;月報核算時間為上月26日至本月25日。
(三)存貨購進采用實際成本法,從倉庫領用商品采用先進先出法,吧臺領用商品的核算采用零售價法。存貨盤點采用永續(xù)盤存制。
(四)收入、費用的核算采用權(quán)責發(fā)生制。
(五)對外業(yè)務部門,如稅務、工商、銀行、財政等相關業(yè)務由公司財務部統(tǒng)一辦理。政府職能部門到各實體收費,實體只有接待權(quán),無決策支付權(quán),并應及時向公司各職能部門匯報。
(六)其他涉及不到的,全面執(zhí)行新頒布的《企業(yè)會計制度》。
第三節(jié)會計人員崗位職責
第八條會計工作崗位的設置
根據(jù)公司的實際情況,設置如下會計崗位:財務總監(jiān)、財務經(jīng)理、副經(jīng)理、主管會計、成本會計、往來款會計、資產(chǎn)會計、出納員、稽核主管、稽核員、收銀員、保管員、檔案管理員等。
第九條財務部的職責。
(一)按照國家財務、稅務相關法律、法規(guī)要求,給合本公司行業(yè)特征,科學合理地組織財務活動,制定統(tǒng)一、健全的財務規(guī)章體系。
(二)依據(jù)公司年度經(jīng)營計劃中有關投資計劃和項目進度安排計劃,負責擬訂相應的資金需求量預測計劃和各種財務預算計劃,為滿足公司運營資金和投資建設的需要,最合理地分配調(diào)度資金、積極籌措資金。
(三)遵照企業(yè)財務通則、會計準則等,合理組織會計核算工作,實行會計監(jiān)督,對各種款項和有價證券的收付、財物的收發(fā)、增減和使用,債權(quán)、債務發(fā)生的核算,基金的增減和經(jīng)營收支、費用成本的計算,要按會計核算程序,正確辦理會計手續(xù),如實登記入帳,并做到帳帳相符、帳實相符、由物相符。
(四)根據(jù)制定批準的財務開支計劃和規(guī)定的開支范圍、標準,認真審核各項原材料設備采購計劃,準確、及時地做好成本核算的審查、控制、結(jié)算,努力降低成本。
(五)嚴格按國家規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍支付現(xiàn)金,控制庫存現(xiàn)金額。妥善保管庫存現(xiàn)金、各種人價證券和財務印章、空白支票和收據(jù),按照有關銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理款項的收付。
(六)按時完成會計財務工作,及時
編制各種會計報表,按規(guī)定完成稅金的申報、測算、繳納、減免工作,負責社會集團購買力下的控購商品的采購審查、報批、登記工作。
(七)審核計算和發(fā)放公司人員的工資、獎金和福利及保險管理,負責固定資產(chǎn)的添置、調(diào)撥、清產(chǎn)核資、報損、折舊管理。
(八)負責公司的資金籌集、融通、使用、管理,統(tǒng)籌公司對外長期投資,負責項目投資的財務評估,審核和費用控制。
(九)公司經(jīng)濟合同歸口管理,參與主要經(jīng)濟合同的洽談、擬訂、審核、簽約,做好合同登記、立卷歸檔工作并負責組織檢查、督促經(jīng)濟合同的履行。
(十)主持或參與下屬企業(yè)經(jīng)營(承包)方案的談判、簽約工作,以及各部門目標計劃責任制財務指標的確立、考核,并實施過程監(jiān)督、評價和向公司領導及時反饋。
(十一)負責公司的內(nèi)部審計、稽核工作。
(十二)妥善保管會計檔案資料,對各種會計帳冊、憑證和報表進行歸檔、立卷、調(diào)閱、銷毀等作業(yè)管理。
(十三)定期進行會計資料匯總、整理、統(tǒng)計,分析財務計劃執(zhí)行情況,考核資金使用效果,揭示企業(yè)運作存在問題,及時為領導決策提供準確的財務信息、經(jīng)營狀態(tài)和合理化建議。
(十四)負責領導財務部下設的預決算部門、財務結(jié)算中心、內(nèi)部銀行機構(gòu)。
(十五)完成總經(jīng)理交辦的其他任務
公司財務部除做好公司總部的財務核算工作外,負責對下屬實體的財務工作進行檢查、監(jiān)督、指導、規(guī)范,對整個公司的財務人員進行培訓。
第十條財務總監(jiān)協(xié)助總經(jīng)理管理好整個系統(tǒng)的財務會計工作,對全系統(tǒng)的財務會計工作負責。
財務總監(jiān)主要職責如下:
1.執(zhí)行公司章程和股東大會、董事會的決議,主持編制并簽署公司的財務計劃、信貸計劃和會計報表等,落實完成計劃的措施,對執(zhí)行中存在的問題提出改進措施,指導各項財務活動,考核生產(chǎn)經(jīng)營成果,對總經(jīng)理負責并報告工作;
2.審查公司基建、投資等發(fā)展項目及重要經(jīng)濟合同,對可行性報告提出評估意見;
3.負責全系統(tǒng)的資金融通調(diào)拔決策工作,經(jīng)總經(jīng)理或董事會簽署后執(zhí)行。
4.審核下屬公司、企業(yè)投資和效益的計算方案;
5.編制公司員工工資、獎金、福利方案和股東分紅派息方案;
6.監(jiān)督全系統(tǒng)的財務管理和活
7.監(jiān)督全系統(tǒng)的財務部門和會計人員執(zhí)行國家的財經(jīng)政策、法令、制度和遵守財經(jīng)紀律,制止不符合財經(jīng)法令、不講經(jīng)濟效益、不執(zhí)行計劃和違反財經(jīng)紀律的事項;
8.對各級財務人員的調(diào)動、任免、晉升、獎懲等提出建議、評定,總經(jīng)理批準后執(zhí)行;
9.負責搞好全系統(tǒng)財務人員的培訓工作,不斷提高財會人員的素質(zhì)和業(yè)務水平;
10.審核上報財政、稅務、工商等各部門的財務報告及其他財務資料。
第十一條財務部經(jīng)理領導財務部的工作,在總經(jīng)理和財務總監(jiān)領導下主持公司的財務工作。
財務部經(jīng)理的主要職責是:
1.主持財務部的工作,領導財務人員實行崗位責任制,切實地完成各項會計業(yè)務工作;
2.執(zhí)行總經(jīng)理和財務總監(jiān)有關財務工作的決定,控制和降低公司的經(jīng)營成本及各項費用,審核監(jiān)督資金的運用及經(jīng)營效益,按月、季、年度向財務總監(jiān)、總經(jīng)理、董事會提交財務分析報告;
3.籌劃經(jīng)營資金,負責公司資金使用計劃的審批、報批和銀行借、還款工作;
4.定期或不定期地組織會計人員對下屬公司、企業(yè)進行財務檢查,監(jiān)督下屬公司、分店執(zhí)行財經(jīng)紀律和規(guī)章制度情況;
5.協(xié)助財務總監(jiān)編制各種會計報表,主持公司的財產(chǎn)清查工作;
6.參與公司開發(fā)新項目、重大投資、重要經(jīng)濟合同的可行性研究。
第十二條財務部副經(jīng)理協(xié)助經(jīng)理工作,負責公司的財務管理工作。
第十三條下屬公司、分店的財務部經(jīng)理,在總經(jīng)理領導下主持本單位的財務工作。財務部經(jīng)理的主要職責是:
1.主持財務部的工作,領導財會人員完成各項會計業(yè)務的工作;
2.制訂財務計劃,搞好會計核算,及時、準確、完整地核算生產(chǎn)經(jīng)營成果,考核計劃執(zhí)行情況,定期提供數(shù)據(jù)、資料和財務分析報告;
3.參與投資、重大經(jīng)濟合同的可行性研究;
4.負責編制會計報表,主持清查財產(chǎn);
5.執(zhí)行財經(jīng)法令、制度、決定,堅持原則,增收節(jié)支,提高經(jīng)濟效益;
6.監(jiān)督、檢查資金使用、費用開支及財產(chǎn)管理,嚴格審核原始憑證及帳表、單證,杜絕貪污、浪費及不合理開支。
第十四條主管會計崗位職責
(一)公司總部主管會計職
1、負責編制公司匯總報表及財務分析工作。
2、負責公司總賬的登記工作,并保證在次月15日前核對無誤。
3、考核各實體日常上報公司財務的各項工作的完成時間及效果。
4、督促各實體與公司往來賬會計對賬。
5、配合財務經(jīng)理調(diào)度公司貨幣資金。
6、負責對其他會計人員所做記賬憑證及所附原始憑證進行稽核,保證原始憑證真實、合法、完整,會計科目使用正確無誤。
7、負責公司簽訂合同的保管工作。
8、督促各公司會計完成本職工作。
9、在財務經(jīng)理安排下辦好外部協(xié)調(diào)工作。
10、認真完成上級交辦的其他工作。
(二)下屬實體主管會計職責
1、負責編制公司財務分析工作。
2、負責公司總賬的登記工作,并保證在次月15日前核對無誤。
3、督促本單位各會計完成本職工作。
5、負責對其他會計人員所做記賬憑證及所附原始憑證進行稽核,保證原始憑證真實、合法、完整,會計科目使用正確無誤。
6、負責會計檔案的保管工作。
7、負責除貨幣資金、資產(chǎn)、成本、往來款之外的其他明細賬的登記工作。
8、在財務經(jīng)理安排下辦好外部協(xié)調(diào)工作。
9、認真完成上級交辦的其他工作。
第十五條出納崗位職責
1、在經(jīng)理領導下,按照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關規(guī)定,認真辦理提取和保管現(xiàn)金,完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務。
2、根據(jù)審核無誤的手續(xù),辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務;登記銀行存款日記帳;及時根據(jù)銀行存款對賬單,在月末作出相應調(diào)整,做到與銀行對帳單相符。
3、登記現(xiàn)金和銀行日記帳,做到日清月結(jié),保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符,發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。
4、認真審查臨時借支的用途、金融和批準手續(xù),嚴格執(zhí)行市內(nèi)采購領用支票的手續(xù),控制使用限額和報銷期限。
5、正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證,及時傳遞給會計登帳。
6、配合對應收款的清算工作。
7、嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證,按照費用報銷的有關規(guī)定,辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務,做到
合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。不開遠期支票和空頭支票。
8、核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊,按時發(fā)入公司職工的工資、獎金。
9、負責及時、準確解繳各種社會統(tǒng)籌保險、公積金等基金的工作。
10、負責妥善保管現(xiàn)金、有價證券、有關印章、空白支票和收據(jù),做好有關單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。
11、負責掌管公司財務保險柜。
12、完成財務經(jīng)理臨時交辦的其他工作
第十六條成本會計崗位職責
1、負責抽查廚房原材料、倉庫材料和吧臺商品的盤點情況。
2、月底組織統(tǒng)一進行倉庫、廚房和吧臺原材料、庫存商品盤點,并負責相關賬務處理。
3、月底將各部門領用的原材料、庫存商品與市場購買單、各倉庫發(fā)料單相核對,確保成本核算的真實性。
4、及時核算每周、每月的原材料成本率,如發(fā)現(xiàn)指標波動幅度較大,上報財務負責人。
5、及時完成成本項目的憑證編制和記賬工作,并按月將有關科目與總賬核對。
6、負責對廚房核算員、倉庫保管員進行業(yè)務指導。
7、及時與保管員、核算員、廚師長、膳食部經(jīng)理溝通,以便能更好的查找原因、控制成本。
第十七條往來款會計崗位職責
(一)公司總部往來款會計崗位職責
1、負責公司消費關系單位的檔案管理工作,并根據(jù)營銷部有關簽字消費協(xié)議,及時做好登記工作。
2、負責鑒定各實體轉(zhuǎn)交的簽字消費賬單的真實性,并負責及時催收結(jié)算由公司管理的關系單位的消費賬目。
3、及時登記往來款項明細賬,并保證在次月15日前與總賬核對無誤。
4、每月核對一次各實體往來款余額,并保證于次月20日前核對完畢。
5、每月與客戶對賬一次,以免遺留問題。
6、每周四上午10:00之前制定出應付賬款明細表,及時準確的反映公司對外欠款情況,給公司付款決策者提供依據(jù)。
7、對公司出現(xiàn)的壞賬、呆賬及時查明原因,上報財務經(jīng)理,待總經(jīng)理作出處理決定后,及時進行賬務處理。
8、負責公司總部及各實體應收款項催收工作的考核總結(jié),上報財務經(jīng)理。
9、負責登記撥付所屬資金”明細賬,并與各實體財務部門協(xié)商對賬時間。
10、隨時協(xié)助公司總部出納到各實體收款,并于每周五經(jīng)總經(jīng)理批準后協(xié)助總公司出納對外付款。
11、及時完成上級領導交辦的其他工作。
(二)實體往來款會計崗位職責
1、及時登記往來款項明細賬,并保證在次月15日前與總賬核對無誤。
2、每月與客戶對賬一次,以免遺留問題。
3、對公司出現(xiàn)的壞賬、呆賬及時查明原因,上報財務經(jīng)理,待總經(jīng)理作出處理決定后,及時進行賬務處理。
4、負責本實體應收款項催收工作,按月做出應收賬款賬齡分析及催收工作總結(jié)報告,上報財務經(jīng)理。
5、負責登記“上級撥入資金”明細賬,并定期與公司總部財務部門對賬。
6、及時完成上級領導交辦的其他工作。
第十八條資產(chǎn)會計崗位職責
1、負責固定資產(chǎn)及低值易耗品明細賬的登記工作,并保證在次月15日前與總賬核對無誤。
2、每月到各部門對實物進行盤點一次,保證固定資產(chǎn)賬與低值易耗品賬與實物相符。
3、對在盤點過程中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、毀損、報廢等情況,及時上報并按要求處理。
4、對所管轄區(qū)的閑置財產(chǎn)負責保管好,并建立閑置資產(chǎn)備查賬,每月末上報閑置資產(chǎn)庫存統(tǒng)計表,協(xié)助主管上級做好閑置資產(chǎn)的調(diào)配工作。
5、協(xié)助公司有關部門及時處理無利用價值的閑置資產(chǎn)及廢舊物資。
6、認真、準確核算固定資產(chǎn)折舊及低值易耗品的攤銷工作,并及時做好報廢資產(chǎn)的賬務處理工作。
7、公司總部資產(chǎn)會計負責公司倉庫原材料、庫存商品等的每月盤點及財務核算工作。
8、及時完成上級交辦的其他工作。
第十九條記賬會計崗位職責
1、及時登記除貨幣資金、資產(chǎn)、往來款之外的明細賬,并保證在次月15日前與總賬核對無誤。
2、負責檔案管理工作,保證檔案資料及時分類歸檔、保存完整。
3、及時清理各明細科目,如有異常及時上報。
4、及時完成上級交辦的.其他工作。
第二十條稽核崗位職責
1、認真審核吧臺及廚房的賬單,仔細核對吧臺收入是否與賬單相符。
2、對賬單出現(xiàn)的問題及時反饋到各相應部門及財務經(jīng)理。
3、核對賬單的優(yōu)惠及打折權(quán)限,是否按公司規(guī)定執(zhí)行。
4、對各吧臺商品進行不定期盤點,每月不少于四次,盤盈商品充公,盤虧商品由吧臺人員賠償。
5、不定期抽查收銀臺備用金金額,是不與公司規(guī)定相符。
6、及時完成上級交辦的其他工作。
第二十一條收銀員崗位職責
1、負責本崗位商品領用、盤點、擺放、檢查工作。
2、負責備用金的清點領用工作。
3、負責結(jié)賬收款與營業(yè)日報表的填寫并上報工作。
4、負責餐廳的信息傳遞工作。
5、負責本崗位設施設備的安全檢查和維護保養(yǎng)工作。
6、負責本崗位的衛(wèi)生清理工作。
7、及時完成上級交辦的其他工作。
第二十二條保管員崗位職責
1、負責商品和物資驗收、貯存和發(fā)放工作。
2、負責及時記錄商品保管賬及填寫商品標識卡。
3、負責商品庫的日清月結(jié)和各實體商品與物料的月底對賬工作,準確及時完成商品調(diào)撥。
4、負責本崗位的衛(wèi)生清掃工作,負責倉庫區(qū)域的安全工作。
5、及時完成上級交辦的其他工作。
第二十三條各級財務部門都必須建立稽查制度。
出納員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)債務帳目的登記工作。
第十三條財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制,各司其職,互相配合,如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。
記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實,數(shù)字準確,帳目清楚,日清月結(jié),按期報帳。
第二十四條各級領導必須切實保障財會人員依法行使職權(quán)和履行職責。
第二十五條財會人員在辦理會計事務中,必須堅持原則,照章辦事。對于違反財經(jīng)紀律和財務制度的事項,必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行,并及時向上級財務部門報告。
公司支持財務人員堅持原則,按財務制度辦事。嚴禁任何人對敢于堅持原則的財會人員進行打擊報復。公司對敢于堅持原則的財會人員予以表揚或獎勵。
第二十六條財會人員調(diào)動工作或因故離職,必須與接替人員辦理交接手續(xù),沒有辦清交接手續(xù)的,不得離職,亦不得中斷會計工作。
被撤銷、合并單位的財會人員,必須會同有關人員編制財產(chǎn)、資金、債權(quán)債務移交清冊,辦理交接手續(xù)。
移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。
移交交接必須監(jiān)交。下屬公司、分店一般財會人員的交接,由本單位負責人會同財務部經(jīng)理進行監(jiān)交;財務部經(jīng)理的交接,由總公司財務部經(jīng)理會同本單位負責人進行監(jiān)交;總公司財務部經(jīng)理的交接,由總經(jīng)理會同財務總監(jiān)進行監(jiān)交。
第四節(jié)科目報表及會計核算原則
第二十七條公司執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權(quán)條例》、《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)會計制度》等法律法規(guī)關于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查、成本清查等事項的規(guī)定。
第二十八條公司采用國家規(guī)定的會計制度的會計科目和會計報表,并按有關的規(guī)定辦理會計事務。
第二十九條公司根據(jù)實際需要,增設“1212物料用品”、“1213燃料”、“1135撥付所屬資金”、“2323上級撥入資金”等會計科目,并統(tǒng)一編號。
第三十條記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權(quán)責發(fā)生制。以人民幣為記帳位幣。人民幣同其他貨幣折算,按業(yè)務發(fā)生當日的匯率折算。
第三十一條一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載,必要時可用外國文字旁述;數(shù)目字用阿拉伯數(shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆,不得用鉛筆及圓珠筆書寫。
第三十二條公司對公司資本堅持資本確定、資本充實的原則。
第三十三條公司財務核算采用權(quán)責發(fā)生制原則。
對同一時期的各項收入及與其相關聯(lián)的成本、費用都必須在同一時期內(nèi)反映,如應付工資、應提折舊等均按規(guī)定時間進行,不應提前或延后。
第三十四條公司采用的會計處理方法,前后各期必須一致,非經(jīng)總經(jīng)理辦公會同意,任何人不得隨意改變。
第三十五條凡與公司合作經(jīng)營的企業(yè),應按合同規(guī)定的資本總額、出資比例、出資方式,在規(guī)定期限內(nèi)投入資本。具體如下:
1.以現(xiàn)金投資的,應以收到或存入開戶銀行的日期和金額作為記帳依據(jù);
2.以廠房、設備、原材料等實物投資的,應按合同規(guī)定并經(jīng)檢驗核實的實物清單、金額、收到實物的日期作為記帳依據(jù);
3.以專有技術、專利權(quán)等無形資產(chǎn)作投資的,應以合同規(guī)定的金額和日期為記帳依據(jù);
4.各方交付的出資額,應由政府批準的注冊會計師事務所驗證,出具驗資報告后,據(jù)以發(fā)給出資證明。
第三十六條公司向其他單位投出的資金,應按投出時交付的金額記帳,所發(fā)生的收益和損失,應在投資損益科目中入帳,在利潤表中單獨反映。
第三十七條長期借款的利息支出,應根據(jù)使用單位用款時間計算利息。
第三十八條公司以單價1000元以上、使用年限1年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn),固定資產(chǎn)分類及折舊年限詳見《固定資產(chǎn)管理辦法》
固定資產(chǎn)以預留5%的殘值后提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的,不再計提折;提前報廢的固定資產(chǎn)要補提足折舊。
第三十九條購入的固定資產(chǎn),以進價加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原價。需安裝的固定資產(chǎn),應加上安裝調(diào)試費。進口設備還應包括關稅等。作為投資的固定資產(chǎn),應以投資協(xié)議約定的價格為原價。
第四十條固定資產(chǎn)必須每年盤點一次,對盤盈、盤虧、報廢及固定資產(chǎn)的計價,必須嚴格審查,按規(guī)定經(jīng)批準后,于年度決算時處理完畢。
1.盤盈的固定資產(chǎn),以重置完全價值作為原價,按新舊的程度估算累計折舊入帳,原價減累計折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。
2.盤虧的固定資產(chǎn),應沖減原價和累計折舊,原價減累計折舊后的差額作營業(yè)外支出處理。
3.報廢的固定資產(chǎn)的變價收入(減除清理費用后的凈額)與固定資產(chǎn)凈值的差額,其收益轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入,其損失作營業(yè)外支出處理。
4.公司對固定資產(chǎn)的購入、出售、清理、報廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都要辦理會計手續(xù),并設置固定資產(chǎn)明細帳進行核算。
第四十一條公司每年按年末應收賬款余額10%的比例提取壞帳準備金。
第四十二條公司主要的會計報表有如下幾種:
1.資產(chǎn)負債表(年、季、月);
2.利潤表(年、季、月);
3.現(xiàn)金流量表(年度);
4.利潤分配表(年);
5.資產(chǎn)減值準備明細表(年度);
6.股東權(quán)益增減變動表(年度);
7.固定資產(chǎn)增減變化表(月);
8.現(xiàn)金出納月終盤存表(月);
9.應收、應付和預付款項明細表(月)。
第四十三條報表編制的時間要求:各實體報表于每月29日下午前報公司財務,公司匯總報表于每月1日前編制完成。
第四十四條報表編制程序和質(zhì)量要求:由各實體財務先編制,報公司財務匯總。會計報表根據(jù)登記完整、核對無誤的會計賬簿紀錄和其他有關資料編制,做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚。
第四十五條公司及各實體報表須加封面,封面上加蓋單位財務章、法人章、財務負責人章、制表人章并注明日期。會計報表上須加蓋單位財務章、法人章、財務負責人章、制表人章。
第五節(jié)內(nèi)部牽制牽制度
第四十六條內(nèi)部牽制的原則
(一)凡是公司的財務收支、采購、生產(chǎn)、銷售、投資等各種活動,其管理部門之間都要相互約束、相互監(jiān)督。凡是涉及款項、財物的收付、保管、結(jié)算、登記工作的各崗位,必須由兩人或兩人以上辦理。
(二)對公司內(nèi)部機構(gòu)、崗位及其職責和權(quán)限進行合理設置和分工,堅持不相容職務相互分離的原則,確保不同部門和崗位之間權(quán)責分明,相互制約監(jiān)督。
(三)制定的內(nèi)部牽制制度應符合國家有關法律法規(guī)和本公司實際情況。
(四)能夠明確各項經(jīng)濟業(yè)務的牽制手續(xù)和牽制責任人,并能提高工作效率。
第四十七條公司主要負責人:各股東按《公司法》規(guī)定行使監(jiān)督權(quán),董事會對股東會負責,對經(jīng)營者行使監(jiān)督權(quán)�？偨�(jīng)理對董事會負責,負責總個公司的經(jīng)營管理。財務總監(jiān)由董事會任命,對公司財務行使監(jiān)督權(quán)。
第四十八條公司財務根據(jù)各項經(jīng)營指標對各實體主要負責人考核、監(jiān)督。
第四十九條資金管理的內(nèi)部牽制規(guī)定:
(一)貨幣資金的支出必須由公司總經(jīng)理審批、部門負責人、財務經(jīng)理、經(jīng)辦人簽章后方能辦理。收付程序要首先經(jīng)稽核人員審核無誤后,才能由出納員辦理收付款,非全額報銷憑證,應由稽核人員注明大寫人民幣實報金額。
(二)嚴格按規(guī)定程序辦理支付業(yè)務,除現(xiàn)金管理辦法規(guī)定的現(xiàn)金開支范圍外,1000元以上的款項支付,通過銀行轉(zhuǎn)賬,不得支付現(xiàn)金。
(三)除財務部門外,其他任何部門無貨幣資金收付職權(quán)。
(四)嚴格審核付款原始憑證,有權(quán)拒絕辦理一切不合法、不真實的收支業(yè)務。
(五)當天的收支業(yè)務,必須當天做完記賬憑證并登記入賬,做到日清。且各類付款憑證上必須加蓋付訖章、稽核員章、出納員章。
(六)非出納人員代收款項,必須與出納員辦理交接登記手續(xù)。
(七)10000元以上的付款必須先做憑證,經(jīng)審核員審核后方能付款。
(八)出納員不兼管稽核、會計檔案保管、收入、費用、債權(quán)、債務賬目的登記工作。
(九)各吧臺及財務人員使用發(fā)票必須辦理有關手續(xù)。
(十)工資表、獎金表須經(jīng)實體財務填制并上報公司人事部審核無誤簽章,由總經(jīng)理簽批后,方可發(fā)放。
第五十條材料采購由三人以上共同辦理,定價員做到貨比三家,材料物美價廉,以最低價格,買到質(zhì)優(yōu)物品。付款員負責按約定價格付款。復核監(jiān)督員負責檢驗材料質(zhì)量,觀察付款員付款金額是否正確。財務部不定期(每周至少兩次)派詢價員,到市場詢價,詢價結(jié)果交保管員及財務部門核對。
第五十一條采購員采購的物品,交保管員驗收,根據(jù)物品驗證標準,對數(shù)量、質(zhì)量、價格逐一核對,在驗收單上簽名。
第五十二條各類物品(原材料、物品、商品)須有兩套以上的賬進行管理。其中保管員根據(jù)驗收單、領料單收貨發(fā)貨,登記保管賬,成本會計或記賬會計根據(jù)驗收單、領料單登記賬本,兩者定期核對。
第五十三條使用人領用物品填寫領料單,交部門負責人簽字,保管員審核后,根據(jù)領料單發(fā)放物品,并當即填寫單價、金額及合計金額大小寫,并在保管處簽字,領料人核實品種、數(shù)量后,在領料人處簽字。領料單一式三聯(lián),要求字跡清晰,不得涂改,存根聯(lián)及財務聯(lián)留保管處,營業(yè)結(jié)束后,由保管將財務聯(lián)送財務,存根聯(lián)保管據(jù)此記賬,領料人一聯(lián)由領料人自行帶回保管。
第五十四條實體之間物品調(diào)撥,由需方填寫調(diào)撥單,負責人、領料人、發(fā)料人簽字必須俱全,第一聯(lián)為領料方保管記賬
聯(lián),第二聯(lián)為領料方財務記賬聯(lián),第三聯(lián)為發(fā)料方財務記賬聯(lián),第四聯(lián)為發(fā)料方保管記賬聯(lián)。
第五十五條固定資產(chǎn)購置,由需用部門填寫固定資產(chǎn)購置請求單,經(jīng)部門負責人、總經(jīng)理簽字后,交工程部辦理。購置固定資產(chǎn)必須取得正規(guī)發(fā)票,交財務部門辦理入賬手續(xù),并填寫固定資產(chǎn)卡片。使用部門負責對固定資產(chǎn)進行驗收,并辦理驗收手續(xù)
餐飲業(yè)管理制度4
1、清洗加工食品先檢查質(zhì)量、腐敗變質(zhì)、有毒有害食品不加工。
2、肉類、水產(chǎn)品等易腐食品不落地存放。
3、各類食品原料在使用前必須洗凈，蔬菜與水產(chǎn)品、肉類分池清洗，禽蛋在使用前應當對外殼進行清洗，必要時進行消毒處理。
4、肉類清洗后無血、毛、污、魚類洗后無鱗、鰓、內(nèi)臟。
5、活禽宰殺放血完全，去凈羽毛、內(nèi)臟、爪等。
6、蔬菜按一揀、二洗、三切的順序操作，洗后無泥沙雜草。
7、食品盛放容器用后沖洗干凈，葷素食品分開使用。
8、加工結(jié)束后將地面、水池、加工臺、工具、容器清掃洗刷干凈。
餐飲業(yè)管理制度5
1、公司的結(jié)算管理主要針對公司與公司內(nèi)部各門店或部門之間資金往來、物資采購以及因商品銷售或提供勞務等形成的與其它單位發(fā)生債權(quán)、債務往來結(jié)算;
2、財務部門應本著加速資金周轉(zhuǎn)、提高資金使用效益、防止壞賬、呆賬的發(fā)生、充分利用商業(yè)信用獲取資金、維護本單位信譽的原則進行結(jié)算管理;
3、結(jié)算業(yè)務按往來性質(zhì)記入應收應付、預收預付等會計科目，各科目按業(yè)務發(fā)生單位設立明細賬，并在備注中注明經(jīng)辦人姓名和往來內(nèi)容;
4、財務部門要定期編制往來對賬單發(fā)送給對方單位，至少每季核對一次并妥善保存對賬記錄，供貨商賬務必須每月核對一次;
5、各部門應取得并妥善保管好能證明往來賬務客觀存在的依據(jù)如：合同協(xié)議、提貨憑證、對賬函件、收貨清單等，以備需要時作為原始單據(jù)查詢。除了票據(jù)的傳遞、匯總外，在業(yè)務信息手冊中也應有對每一筆結(jié)算過程的記錄;
6、供應商與公司的結(jié)算由公司財務部統(tǒng)一處理;
7、應收賬款管理，有簽單協(xié)議的`單位掛賬，在每一個客戶簽單時，各人員結(jié)賬買單時，應審核簽單人員及筆跡是否符合協(xié)議規(guī)定。財務每月3日對上月簽單客戶消費情況進行評估并將評估結(jié)果通知下發(fā)到收銀臺、營業(yè)臺、營銷部，對不符合掛賬要求的單位及時通知停止該客戶簽單;
8、有擔保簽單權(quán)的人員有，樓面及營銷部轉(zhuǎn)正的主管級以上的管理人員;
9、擔保、個人掛賬以及借款金額權(quán)限，不超過該擔保人當月工資總額，若遇大單特殊顧客要超權(quán)限擔保的，一律通知總經(jīng)理簽字確認。各擔保人員的擔保掛賬由擔保人自行收回，若在發(fā)當月工資時仍未收回者，全額從工資扣除;
餐飲業(yè)管理制度6
一、工作程序
1.自動報警系統(tǒng)顯示火警信號或接到火情報告后，應立即通知餐廳部門領導前往火警現(xiàn)場觀察。
2.火情確認后，向消防部門報警，向公司領導及安全主任報告。
3.通過廣播、警鈴疏散用戶。
4.做好火警記錄。
二、各部門現(xiàn)場職責分工
1.切斷火災現(xiàn)場電源，關閉空調(diào)機組。
2.在保安隊長領導下，負責火場滅火。
3.在主管領導下，負責現(xiàn)場維護警戒。
4.維護火場秩序，保障通道暢通并協(xié)助消防隊，并給予一切便利。
5.負責現(xiàn)場群眾的疏散、疏導工作，保障器材供應，協(xié)助消防隊工作。
6.照顧火災現(xiàn)場老、幼、病、殘、孕人員，撫慰受災家屬。
8.撲滅火災后，分析著火原因，懲罰當事人，教育群眾。
三、滅火器的選用
1.因電器、電器故障短路引起著火，應迅速切斷電源，用1211滅火器或其他阻燃材料進行撲救。
2.汽油、柴油等著火，用1211滅火器進行撲救。
3.液化石油氣等燃氣著火，用干粉滅火器進行撲救。
四、滅火器材使用
1.1211滅火器應對準火焰根部噴射。
2.使用水槍時，要利用掩蔽物體，盡量接近火源，充分發(fā)揮水槍的作用，提高滅火效果。
五、人員疏散方案
妥善組織群眾撤離危險地帶。
六、餐廳易燃、易爆物品安全使用管理
1.對管線、開關經(jīng)常檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時維修。用火部位要有專人負責，做到有火有人，人走火滅，人走關閥。
2.使用易燃、易爆液體物品，應用多少領多少。工作后有少量剩余時要加封存放，數(shù)量較多應及時入庫或存放在安全地方，有專人負責。
3.使用的氣體鋼瓶要符合有關部門規(guī)定的安全標準。沒有合格證的鋼瓶，嚴禁使用。
4.使用液化氣罐時，氣罐與爐具必須達到安全距離。氣罐與爐具的連接管應符合安全標準，距離較遠時，應用鐵管連接，要經(jīng)常檢查，發(fā)現(xiàn)損壞，及時更換。每個氣罐要有專人負責。
5.因違章、違規(guī)管理、使用造成后果的部門、個人，要視情節(jié)給予行政和經(jīng)濟上的處理。肅查處。
一旦遇有火險，各部門必須全力投入、沉著迎戰(zhàn)、分工協(xié)調(diào)，迅速排除險情，切實保護生命財產(chǎn)安全。
對于工作失職、臨陣脫逃等有礙或妨礙搶險救災工作的`，餐廳將按照國家《消防法》及有關規(guī)定嚴肅查處。
七、請餐廳工作人員嚴格執(zhí)行本餐廳的消防管理制度，共同營造一個安全的工作環(huán)境。
餐飲業(yè)管理制度7
1、檢查食品質(zhì)量、變質(zhì)食品不下鍋、不蒸煮、不烘烤。
2、食品充分加熱、防止里生外熟。
3、加工后的熟制品應當與食品原料或半成品分開存放。
4、半成品與食品原料分開存放。
5、烹飪后至食用前需較長時間（超過2小時）存放的食品，要在高于60°C或低于10°C的'條件下存放。
6、需要冷藏制品，要在自然放涼后在冷藏。
7、隔餐或隔夜的熟制品必須經(jīng)充分再加熱后方可食用。
8、工作結(jié)束調(diào)料加蓋，工具用具、灶上灶下、地面清掃洗刷干凈。
餐飲業(yè)管理制度8
1、設置專用獨立的粗加工間;
2、燒烤間進出口分別設置;
3、專營燒烤食品的餐飲業(yè)須必須設置腌制間、燒烤鹵肉間和涼曬間
4、一般餐飲業(yè)可在燒烤間內(nèi)分別設置腌制區(qū)域、燒烤鹵肉區(qū)域和涼曬區(qū)域;
5、燒烤間的.工具、用具、容器必須專用，用前消毒，用后洗凈，保持清潔
6、燒烤用的調(diào)味品必須符合衛(wèi)生標準，不得使用未經(jīng)批準、受污染或變質(zhì)以及超過保質(zhì)期限的食品調(diào)味品。
7、不得為掩蓋食品腐爛或以摻雜、摻假、偽造為目的而使用食品添加劑
8、燒烤用的畜產(chǎn)品、生肉應索取獸醫(yī)部門的檢疫合格證。
9、燒烤間必須設有防塵、防蠅、防鼠設施。
餐飲業(yè)管理制度9
第一條 目的
本公司所制定之獎金除評核從業(yè)人員之間的盡職程度，服務及貢獻程度等給予其評定外，對于員工福利及獎金提成制度，亦詳加規(guī)定之。
第二條 適用范圍
凡任職滿14日以上之正式任用員工皆適用之；但部分獎金支付辦法，亦可適用于兼職人員。
第三條 獎金結(jié)構(gòu)
本規(guī)則所制定之獎金，包括下列十三項：
�。ㄒ唬┠７秵T工獎。
�。ǘ┒Y貌獎。
�。ㄈ┳钍軞g迎獎。
�。ㄋ模┕ぷ骺冃И劷�。
�。ㄎ澹┛记讵劷�。
（六）激勵獎金。
�。ㄆ撸┙榻B獎金。
�。ò耍┤讵劷�。
�。ň牛�-獎學金。
�。ㄊ┒Y金及慰問金。
�。ㄊ唬┬≠M。
�。ㄊ┠旯�(jié)獎金。
（十三）年終獎。
第四條 模范員工獎
每月由各門市主管人員依工作敬業(yè)態(tài)度及考核成績中，挑選一至兩名工作表現(xiàn)優(yōu)異之從業(yè)人員（含兼職人員）呈人事科評核后，于每月月初在例會中表揚并頒發(fā)500元禮券一張，以激勵員工士氣。
第五條 禮貌獎
為加強顧客對本公司有良好的印象并培養(yǎng)同仁間之默契，增加各部門之配合度，原則上每月由各門市主管人員挑選最具禮貌之從業(yè)人員一名，除每月月初在例會中表揚外，頒發(fā)500元禮券一張以茲鼓勵。
第六條 最受歡迎獎
為使同事間能夠相處融洽并讓顧客感受到本公司服務親切的態(tài)度，每月由各門市全體同仁間推選一名最受歡迎人員，除在每月月初例會中表揚及頒發(fā)500元禮券一張外，并于各門市公布欄內(nèi)頒布，同時可讓顧客分享其喜悅。
第七條工作績效獎金
由各部門主管人員視當月份各人勤務的表現(xiàn)（包括工作效率、服務態(tài)度、敬業(yè)精神、出勤率、貢獻度等多項評核）所進行之考核外，并依據(jù)考核成績核發(fā)工作績效獎金。
第八條 考勤獎金
公司依據(jù)全年度員工勤務表現(xiàn)及貢獻程度后，并按下列規(guī)定發(fā)放標準支付之：
�。ㄒ唬┣趧諠M一年以上者，其年度考績成績平均80分以上者，則支付半個月的本薪作為當期績效獎金。
�。ǘ┣趧諠M半年以上者，其考績成績在85分以上者，則依勤務月數(shù)乘以半個月的本薪比率作為當期績效獎金。
�。ㄈ┣趧瘴礉M半年者，原則上不予以發(fā)放。但表現(xiàn)優(yōu)異者，可經(jīng)由各部門主管人員呈人事科評核后，酌量獎勵之。
第九條 激勵獎金
為激勵各部門人員締造經(jīng)營佳績，并爭取自我加薪及自創(chuàng)福利機會，可依照下列規(guī)定評核：
各部門平均三年內(nèi)營業(yè)總額/365日（一年）x1.10=月業(yè)績目標（基礎目標）
�。ㄒ唬┟恐軆�(nèi)連續(xù)二日（不含旺季及法定節(jié)假日）超過基礎目標，則于次周發(fā)放激勵獎金：
經(jīng)理（副理） 1，000元禮券一張
管理職人員 500元禮券二張
基層勤務人員 500元禮券一張
（二）連續(xù)兩周內(nèi)突破基礎目標時，則在第二周獎金加倍發(fā)放。
第十條 介紹獎金
公司所屬各部門人員介紹他人到本公司服務并經(jīng)人事科面試考核后任用，滿六個月以上且無違反公司規(guī)定者，則給予介紹人員獎金3，000元，但未滿六個月即離職者，則不予以發(fā)放。核發(fā)的獎金應于被介紹人員滿六個月后，與薪資合并發(fā)放。
第十一條 全勤獎金
員工在規(guī)定勤務時間內(nèi)按時上下班且未有舞弊者，可按下列規(guī)定予以獎勵之：
�。ㄒ唬┤聼o請假、遲到、早退、私自外出時，則每月發(fā)放全勤獎金1，000元以茲鼓勵。但以正式任用人員為限。
�。ǘ┘媛毴藛T（含計時、計件人員）執(zhí)行勤務時間，累計達176小時以上，無請假、遲到、早退、私自外出時，則給予全勤獎金500元以茲鼓勵。
�。ㄈ⿻嬆甓绕陂g（從一月一日起至十二月三十一日止）正式任用人員及兼職人員，全年度皆為全勤者，于農(nóng)歷過年后第一天上班團拜時，當場予以表揚并發(fā)放3，000元獎金以茲鼓勵。
（四）新進人員自任職日起至會計年度終了為止，任職滿6個月以上無缺勤記錄且考績成績在85分以上者，亦具第3項之資格，可給予其獎勵。
第十二條 獎學金
為鼓勵在職人員發(fā)揮所長，利用勤務時間外作自我充實進修，進而帶動全體同仁間提高各人之專業(yè)素養(yǎng)所制定之獎金而言。其規(guī)定如下：
�。ㄒ唬⿻嬆甓绕陂g之季考績，連續(xù)達85分以上者，可以申請獎學金資格。
�。ǘ┥暾埲藨诿磕�3月1.5日至9月15日前十日內(nèi)，提出書面申請（包括申請書、在學證明、繳費收據(jù)等），并經(jīng)人事科評定通過后，予以支付。
�。ㄈ┆剬W金之發(fā)放標準如下：
�。ㄋ模┆剬W金適用范圍，以公司正式任用人員，服務年資滿一年以上者為限。
第十三條 禮金及慰問金
公司經(jīng)營方式以大家庭為不變原則，對于員工之婚喪喜慶及傷殘住院時，可按員工服務年資，從福利基金中提撥相等之金額作為慰問祝福。
（一）結(jié)婚禮金
依申請人之職位年資基準額的100％計算之。
�。ǘ┳≡何繂柦�
1.因業(yè)務上之傷殘疾病而住院者，除其部門主管人員，應當即代為辦理勞保手續(xù)外，并支付該員工年資基準額锝70%作為慰問金，另30％則以購買慰問品。
2，非業(yè)務上之傷殘疾病而住院者，除支付該員工年資基準的30％作為慰問金，另20％則購買慰問品。
�。ㄈ﹩释鑫繂柦�
1.直系親屬（包括父母及子女）、配偶之喪亡者，則依該員工年資基準額的100％發(fā)放之。
2.本人喪亡者，除由各部門直屬主管代為申·請勞保死亡支付外，因公殉職者，則依該員年資基準額的300％撫恤之；非因公殉職者，則依年資基準額的.100％撫恤之。
�。ㄋ模┥a(chǎn)慰問金
任職滿一年以上之已婚婦女（不含兼職員工），除依勞動法]之規(guī)定給予留職停薪及代為申請勞保醫(yī)療支付外，并依年資基準額的30％作為慰問金，另20％則購買慰問品。
第十四條 小費
小費之計算期間從當月月初起當月底為止，并與當月薪資一并發(fā)放。小費之發(fā)放標準如下：
當月各門市小費總額/各門市總?cè)藬?shù)=小費平均金額
�。ㄒ唬┱饺斡萌藛T及兼職人員（定期契約人員），可依上列公式計算所得之金額按全額支付之。
�。ǘ┘偃沼嫊r人員之小費，則依上列公式計算所得金額的二分之一支付。
（三）當月勤務日數(shù)超過15日但未滿30日之正式任用人員，則以支付平均基準額的三分之一為基準；兼職人員勤務日數(shù)超過15日-30日末滿時，則支付平均基準額的四分之一。
�。ㄋ模┬逻M員工勤務時間未滿一個月或當月申請離職之從業(yè)人員，原則上不予支付。
第十五條 年節(jié)獎金
公司為加強員工向心力并犒賞員工平日之辛勞，于端午節(jié)及中秋節(jié)分別給與酌量獎金以茲鼓勵。其支付規(guī)定如下：
�。ㄒ唬M一年以上之正式任用人員，則支付全額獎金；兼職人員（不含計時、計件人員）服務滿一年以上者，則支付半額獎金。
�。ǘM六個月以上之正式任用人員，則依實際勤務月份÷12X獎金額，即為該期間年節(jié)獎金；兼職人員則不予以計算。
�。ㄈ┪礉M六個月以上之從業(yè)人員，則不予以計算。
�。ㄋ模┲Ц督痤~，則由公司視該人營業(yè)成績，另行制定之。
第十六條 年終獎金
公司視當年度經(jīng)營狀況及各人對公司貢獻程度、出勤率、考績成績等多項評核后，依其成績比例發(fā)放；其規(guī)定如下：
�。ㄒ唬┓⻊諠M一年以上之正式任用人員，則支付基本薪資一個月份作為年終獎金；兼職人員則采取半額支付。
�。ǘ┓⻊諠M半年以上者，則按實際勤務月數(shù)比率核算；兼職人員則不予以支付。
�。ㄈ┓⻊瘴礉M半年以上者，則不予以發(fā)放。
第十七條 內(nèi)部創(chuàng)業(yè)制度
凡任職在副理職位以上之高階主管人員，始具內(nèi)部創(chuàng)業(yè)資格，并可在公司所開發(fā)之新營業(yè)地點內(nèi)自由投資，但投資持股比例則須按照下列方式辦理：
第十八條 修訂
各部門對于本規(guī)則有任何疑義產(chǎn)生時，則由各部門主管匯整后，呈報人事科代為釋疑義；尚若有修訂之必要時，則應由人事科提列改善建議方案后，呈報董事會評核之。
第十九條 施行
本制度自 年 月 日起實施。
餐飲業(yè)管理制度10
1、設立獨立的餐飲具洗刷消毒室，消毒間內(nèi)配備消毒、洗刷、保潔設備。
2、洗刷消毒員必須熟練掌握洗刷消毒程序和消毒方法。嚴格按照“除殘渣→ 堿水(或餐洗凈)→清水沖→熱力消→保潔”的順序操作。藥物消毒增加一道清水沖的程序。
3、每餐收回的餐飲具、用具，立即清洗消毒，不隔餐隔夜。
4、清洗餐飲具、用具用的餐洗凈、消毒劑必須符合國家有關衛(wèi)生標準和要求。餐具消毒前必須清洗干凈，消毒后的餐飲具表面光潔、無油漬、無水漬、無異味、無泡沫、無不溶性附著物，及時將其放入保潔柜密閉保存、備用。
5、盛放消毒餐具的.保潔柜要有明顯標記，要經(jīng)常擦洗消毒，已消毒和未消毒的餐飲具要分開存放。
6、洗刷餐飲具的水池專用，不得在洗餐飲具池內(nèi)清洗食品原料，不得在洗餐飲具池內(nèi)沖洗拖布。
7、洗刷消毒結(jié)束，要清理地面、水池衛(wèi)生，及時清理泔水桶，做到地面、水池清潔衛(wèi)生，無油漬殘渣，泔水桶內(nèi)外清潔。
8、定期清掃室內(nèi)環(huán)境、設備，不留衛(wèi)生死角，保持清潔。
餐飲業(yè)衛(wèi)生的管理制度3
第一條、堅決貫徹《食品衛(wèi)生法》、和飲食衛(wèi)生《五·四》制。
第二條、由原料致到成品，實行四不制度：
(一)采購員不買腐爛變質(zhì)的原材料;
(二)保管員不收腐爛變質(zhì)的原材料;
(三)炊事員不用腐爛變質(zhì)的原材料;
(四)服務員不出售腐爛變質(zhì)的食品;
第三條、成品(食物)存放實行“四隔離”：
(一)生與熟隔離;
(二)成品與半成品隔離;
(三)食物與雜物、藥物隔離;
(四)食品與天然冰隔離。
第四條、用具、餐具實行“四過關”、“一保潔”：一刷、二洗、三沖、四消毒，一保潔。
第五條、環(huán)境衛(wèi)生實行“四定”辦法：定人、定物、定時間、定質(zhì)量。劃片分工，包干負責。
(一)環(huán)境衛(wèi)生范圍：包括餐廳、操作間、庫房、洗消間、辦公室、更衣室、衛(wèi)生間及餐飲中心周圍的道路等。
(二)餐廳操作間衛(wèi)生要求落手清，墻、屋頂、地板要求時常保持干凈，無黑垢，無蜘蛛網(wǎng)。門窗干凈，玻璃明亮，紗窗完好，無灰塵油垢，電扇、燈具、風幕見本色。并做好防鼠、防蠅、防塵。
(三)所有操作臺、放物架、售飯窗口要求潔凈，水池要求無泥沙，無臟垢，無異味，各種炊事機械及各種炊事用具位置固定、擺放整齊、清潔衛(wèi)生、有專人負責。所有抹布，使用后要及時清洗，每天要用堿水煮沸，清洗消毒。
第六條、個人衛(wèi)生
(一)新員工上崗前一定要體檢，在崗員工每年進行一次體檢，不合格者不予錄用，餐廳工作人員必須持有健康證。
(二)個人衛(wèi)生必須做到“四勤”，嚴格遵守三天洗澡、更換工作服一次、20天理發(fā)一次的制度，員工上崗時，必須穿工作服，戴工作帽、口罩和一次性手套，并保持整潔;班前便后、開飯前用肥皂及流動水洗手;嚴禁留長發(fā)、長胡子，隨地吐痰、擤鼻涕;操作間、賣飯間不許吸煙，上班不許戴戒指，不許涂指甲油。
(三)每學期請防疫站或校醫(yī)院的專家對員工進行一次衛(wèi)生知識講座，新員工上崗前應進行食品衛(wèi)生知識培訓。
第七條、食品加工出售衛(wèi)生：
(一)加工前，先驗質(zhì)，然后嚴格按照操作程序加工。
(二)用于加工、盛生、熟食品的容器、工具必須標志明顯，做到分開使用，定位存放，用后洗凈消毒，保持清潔。
(三)半成品嚴禁裝筐，應專用容器裝盛，嚴禁隨意堆放食品、物品，更不許將食品落地擺放。
(四)冷庫、冰箱中存放的食品要生、熟分開，各種容器不得重疊存放，冷庫、冰箱要求清潔，無臭味。
(五)出售直接入口食品必須使用售貨工具，不得用手直接拿取食品。
(六)食品在烹飪后至出售前一般不應超過2個小時，若超過2個小時存放的，應當在高于60℃或低于10℃的條件下存放。
(七)剩菜、剩飯必須冷藏，冷藏時間不得超過24小時，經(jīng)廚師長確認在沒在變質(zhì)的情況下，必須經(jīng)高溫徹底加熱后，方可繼續(xù)出售。涼菜不得隔餐出售。
(八)涼菜間必須按時進行紫外線空氣殺菌消毒;涼菜必須由專人按要求在涼菜間加工操作，非涼菜間工作人員不得擅自進入涼菜間;加工涼菜的工具、用具、容器必須專用，用前必須消毒，用后必須洗凈并保持清潔。
第八條、實行留樣制度：
每餐所有供應的主副食品種應各取不少于50克的樣品，留置于冰柜中保存24小時以上，以備查驗。
第九條 衛(wèi)生管理是評定各餐廳工作情況的重要依據(jù)之一，衛(wèi)生工作與餐廳獎懲掛鉤，衛(wèi)生工作不符合要求的餐廳、經(jīng)理、廚師長、班組長等相關負責人按責任處罰。
餐飲業(yè)管理制度11
總則
第一條 目的
為真正發(fā)揮薪金的效用，合理分配，規(guī)范管理，特制訂本制度
第二條 薪金結(jié)構(gòu)
本公司薪金結(jié)構(gòu)如下
第三條 薪金支付種類
薪金計算包括下列4項：
1、月薪制：員工因休假而停止工作時，依規(guī)定不得扣除缺勤額；
2、日結(jié)月薪制：員工因休假而缺勤時的薪金，應從薪金中扣除當日缺勤額；但全月不上班者，不支付該月薪金；
3、計時制：依員工工作時間來決定其支付標準，不上班則不支付薪金；
4、日薪制及計時制薪金工作，原則上是以基準內(nèi)薪金除以工作天數(shù)或工作時數(shù)的金額為基準。
第四條 支付方法
1、薪金支付通常以匯入事先告知的個人銀行賬戶內(nèi)；但在特殊情況時可，由人事部申請以現(xiàn)金直接支付；
2、員工死亡時的薪金，可由人事部通知其家屬帶相關證件領取。
第五條 扣除額
下列規(guī)定可自薪金中直接扣除：
1、個人薪金所得稅；
2、勞動保險費；
3、工會協(xié)議的事項；
4、其他法令所規(guī)定事項。
第六條 薪金計算期間及支付日
1、采用月薪制的薪金計算期間，從每月X日開始到次月X-1日為止并于當月月底支付；支薪日若遇休假日時，可提前發(fā)放；
2、采用日薪制及計時制的薪金計算期間，則以制訂的工作天數(shù)作為計算基準；薪金支付日應與月薪制相同，于當月月底發(fā)放；
3、薪金計算期間遇年度調(diào)薪時，調(diào)薪日前后工作時間分別計算。
第七條 缺勤扣除
員工無故以欺騙或不正當事由來逃避工作的或勒令停止工作時，不予以支付薪金。
�。ǘ┗鶞蕛�(nèi)薪金及基準外薪金
第八條 基準內(nèi)薪金及基準外薪金
1、薪金支付原則上依附表的有關規(guī)定作為基準內(nèi)薪金及基準外薪金的.依據(jù)；
2、工作時間的單價計算公式如下：
時間單價 = 基準內(nèi)薪金（不含撫養(yǎng)津貼）/一個月平均規(guī)定的出勤時數(shù)
第九條 調(diào)薪
調(diào)薪包括定期調(diào)薪及臨時調(diào)薪兩大部分，其規(guī)定如下：
1、凡具有調(diào)薪資格者，應于10月31日前將材料送人事部審核，并于12月31日前根據(jù)個人考績給予定期的調(diào)薪；定期調(diào)薪以每年調(diào)整一次為原則；
2、中途聘用人員、停薪留職者、試用期工作人員及兼職人員均不屬于定期調(diào)薪的范圍內(nèi)；
3、臨時調(diào)薪的相關事項，另行制定；
4、受行政處分的員工，不予以調(diào)薪；
5、有調(diào)整的必要時，則依下列公式計算平均薪金的標準：
平均薪金 = 薪金的結(jié)算日前3個月的薪金總額/90日
�。ㄈ┆劷�
第十條 獎金計算期間及支付對象
獎金包括定期獎金及結(jié)算獎金兩大部分，其規(guī)定如下：
1、定期獎金的計算期間每年分兩次在6月及12月分別支付給在職員工；
2、定期獎金由基準獎金、級別加算及連續(xù)工作年限等構(gòu)成；
3、基準獎金的級別的加算方法是以基本工資及責任津貼為基礎乘以支付比率再乘以出勤率；
4、基準獎金的支付率以公司業(yè)績及其他變動因素的衡量而決定；
5、級別加算及支付率的規(guī)定；
6、出勤比率的計算根據(jù)下列公式：
出勤率：1－[（0.007×請假日數(shù)＋0.0035×帶薪休假的調(diào)換天數(shù)）＋（0.0025×遲到、早退、私自外出次數(shù)）＋（0.0035×遲到、早退、私自外出次數(shù)）]；
7．連續(xù)工作年限的加算
3年～5年未滿 每年加發(fā)300元；
5年～10年未滿 每年加發(fā)350元；
10年～15年未滿 每年加發(fā)400元；
15年以上 每年加發(fā)450元；
8．結(jié)算獎金是依據(jù)年度中的收益及成果分配規(guī)則，以前年度進入公司且
于獎金支付日仍在公司工作的員工為支付對象。
�。ㄋ模┡R時津貼
第十一條 臨時津貼支付的對象及支付額
凡具有下列資格者，可申請支付臨時津貼：
1、因公務而受傷須長期休假者，可支領平均薪金3個月；但已申請勞保災害補助及團體意外險補助時，須從平均薪金中扣除相等的金額；
2、其他經(jīng)由公司認為有必要者。
�。ㄎ澹┨貏e事項
第十二條 特殊職務津貼
凡從事特殊職務的員工，可依下列規(guī)定支付津貼：
1、特殊職務的資格：
酒店服務人員；
兼職性質(zhì)的員工；
洗碗工、清潔工。
2、以上津貼，凡適用于公司的薪金規(guī)定者例外；
3、獎金可視其績效不定時發(fā)放；
4、不支付獎金時，可采用不同的獎勵方式。
�。└絼t
第十三條 本規(guī)章自××年×月×日起實施。
餐飲業(yè)管理制度12
如何才能制定出適合飯店自身的管理制度與方法呢？最重要的就是要認識各種管理制度和方法，了解各種制度產(chǎn)生的背景，深入研究各種制度適用的條件適合，不要先入為主。管理方法一定要適合飯店的環(huán)境，由于各飯店的環(huán)境不同，因此不可能有那一種管理制度能適用于各飯店。即使在同一飯店內(nèi)部，對不同部門的員工有時也要采用不同的管理方法。管理制度也有時間性，飯店住所的情況常隨時間的不同而變化，管理制度和方法必須因時、因地、因人而變。
飯店一般采用的管理方法有：組織圖表、工作種類、工作規(guī)范、工作時間表等等。
�。�1）組織圖表
組織圖表表示了崗位和職責的基本分類和關系，是組織形式的機構(gòu)圖，但有某些局限性，如各層次的職權(quán)范圍和職責，地位相同的兩個職員之間的.非直線關系或不同部門的職員之間的間接關系皆不明顯。由于這個原因，各種工作的描述和組織手冊是對組織圖標的重要補充說明。
�。�2）工作種類
工作，種類是反映所需技能和職位職責的說明。對員工的定向培訓，對完成工作評估，對制定工資等級，對確定職權(quán)和職責的范圍都有幫助。工作種類說明包括鑒定數(shù)據(jù)、工作概要、指責和要求。
�。�3）工作規(guī)范
工作規(guī)范是陳述一項工作要達到的標準，它包括工作責任、工作條件、個人資格等。
�。�4）工作時間表
工作時間表是員工要完成的工作的概念，附有工作過程說明和時間要求，是經(jīng)理與員工交流的一種方式。有三種基本的工作時間表，即個人時間表、日常時間表和組織時間表。工作時間表的內(nèi)容包括：姓名、工作時間、職務、受誰監(jiān)督、由誰換班、休息日、用餐時間、休息時間、各段時間要做的工作內(nèi)容等。
現(xiàn)代廚房已不像過去那樣只有一個房間。它以拓展為若干個房間（工作區(qū)域）：制作熱菜區(qū)、供應區(qū)、制作冷菜區(qū)、制作面包與糕點區(qū)。有利于洗滌各種餐具的洗槽儲藏設備和存貨的倉庫；有辦公室、更衣室及刷洗室。
廚房地工作就是加工制作食品。如果食品不能吃，那就沒有意義了；烹調(diào)食品必須具有誘人的特點
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餐飲業(yè)管理制度13
酒店餐飲業(yè)財務管理制度-財務會計制度×××餐飲有限公司財務會計制度第一節(jié)總則第一條為加強財務管理，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)及財務制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。第二條財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，以提高經(jīng)濟效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟實力為宗旨。第三條財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細算，在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。第四條公司及全資下屬公司、分店（含51%股權(quán)的全資、內(nèi)聯(lián)企業(yè)）的財務工作，都必須執(zhí)行本制度。
第二節(jié)內(nèi)部會計管理體系第五條單位負責人對會計工作的職責
�。ㄒ唬⿲Ρ締挝坏臅嫻ぷ骱蜁嬞Y料的真實性、完整性負責。
�。ǘ┒酱賰�(nèi)部會計管理制度的貫徹實施。
�。ㄈ┴撠燁A算方案的實施，并督促財務部門下達落實收入、成本費用、利潤考核指標。
�。ㄋ模┍ＷC會計機構(gòu)、會計人員依法履行職責。
�。ㄎ澹┰谪攧請蟾嫔虾灻⑸w章，并對此承擔責任。
�。┍碚锚剟顣嬋藛T。
第六條財務部機構(gòu)設置
�。ㄒ唬┴攧詹吭O置原則公司按照“三統(tǒng)一分”的原則來設置，即“人員統(tǒng)一、機構(gòu)統(tǒng)一、核算分離”。公司財務部對所有實體的財務機構(gòu)實行隸屬關系的集中統(tǒng)一領導，實體財務人員業(yè)務上受公司財務部領導，行政上受各實體領導。按照業(yè)務工作量、經(jīng)營規(guī)模等對大的實體可稱“財務部”設財務部經(jīng)理崗位，小的實體可稱“財務室”，設會計主管崗位。
�。ǘ⿻嫻ぷ鹘M織機構(gòu)會計工作組織機構(gòu)設置如下：（略）第七條內(nèi)部會計核算形式公司實行“統(tǒng)一管理、分散核算”的結(jié)賬體制，具體核算形式如下：
�。ㄒ唬└鲗嶓w在公司統(tǒng)一領導下獨立核算，每周統(tǒng)計一次收入、餐飲成本、一次性費用等財務指標，于周日下午報公司財務部匯總；每月結(jié)賬按要求編制各月報，由公司財務部統(tǒng)一匯總合并會計報表。（二）周報及月報要求：周報統(tǒng)計時間范圍為上周日至本周六；月報核算時間為上月26日至本月25日。
�。ㄈ┐尕涃忂M采用實際成本法，從倉庫領用商品采用先進先出法，吧臺領用商品的核算采用零售價法。存貨盤點采用永續(xù)盤存制。
�。ㄋ模┦杖�、費用的核算采用權(quán)責發(fā)生制。
�。ㄎ澹⿲ν鈽I(yè)務部門，如稅務、工商、銀行、財政等相關業(yè)務由公司財務部統(tǒng)一辦理。政府職能部門到各實體收費，實體只有接待權(quán)，無決策支付權(quán)，并應及時向公司各職能部門匯報。
�。┢渌婕安坏降�，全面執(zhí)行新頒布的《企業(yè)會計制度》。第三節(jié)會計人員崗位職責第八條會計工作崗位的設置根據(jù)公司的實際情況，設置如下會計崗位：財務總監(jiān)、財務經(jīng)理、副經(jīng)理、主管會計、成本會計、往來款會計、資產(chǎn)會計、出納員、稽核主管、稽核員、收銀員、保管員、檔案管理員等。
第九條財務部的職責。
�。ㄒ唬┌凑諊邑攧�、稅務相關法律、法規(guī)要求，給合本公司行業(yè)特征，科學合理地組織財務活動，制定統(tǒng)一、健全的財務規(guī)章體系。
�。ǘ┮罁�(jù)公司年度經(jīng)營計劃中有關投資計劃和項目進度安排計劃，負責擬訂相應的資金需求量預測計劃和各種財務預算計劃，為滿足公司運營資金和投資建設的.需要，最合理地分配調(diào)度資金、積極籌措資金。
�。ㄈ┳裾掌髽I(yè)財務通則、會計準則等，合理組織會計核算工作，實行會計監(jiān)督，對各種款項和有價證券的收付、財物的收發(fā)、增減和使用，債權(quán)、債務發(fā)生的核算，基金的增減和經(jīng)營收支、費用成本的計算，要按會計核算程序，正確辦理會計手續(xù)，如實登記入帳，并做到帳帳相符、帳實相符、由物相符。
�。ㄋ模└鶕�(jù)制定批準的財務開支計劃和規(guī)定的開支范圍、標準，認真審核各項原材料設備采購計劃，準確、及時地做好成本核算的審查、控制、結(jié)算，努力降低成本。
餐飲業(yè)管理制度14
餐飲業(yè)食（飲）具、用具消洗了衛(wèi)生管理制度，聚豐飲食服務公司是這樣要求的：
一、食(飲)具。用具清洗、消毒在專用區(qū)進行，內(nèi)設有專用的洗、消設施，各類設施明顯標示用途，設帶蓋的'廢棄物盛放桶。
二、食（飲）具、用具清洗做到一刮，二洗，三沖，四消毒，五保潔。
三、已消毒和未消毒的食（飲）具、用具分開存放，消毒后的食（飲）具、用具貯存在專用裝有防護門的保潔柜內(nèi)，保潔柜定期清洗消毒并不存放其它物品。
四、定期檢查消毒設備、設施、所用藥劑及濃度是否正常使用。
五、消毒后的食（飲）具、用具符合《食（飲）具消毒衛(wèi)生標準》（gb14934）的規(guī)定；食（飲）具感官符合衛(wèi)生要求，物理消毒（包括蒸氣等熱消毒），食具表面光潔、無油漬、無水漬、無異味；化學（藥物）消毒：食具表面無泡沫、無洗消劑的味道、無不溶性附著物。
六、不重復使用一次性餐飲具，食（飲）具、用具有足名夠數(shù)量周轉(zhuǎn)。
餐飲業(yè)管理制度15
一、餐飲業(yè)專用功能間包括了間、熟食間、裱花間、果盤間、壽司間等制做直接入口食品的專用間；專間使用，做到專用房間，專人制作，專用工具、容器，專用冷藏設施，專用洗手消毒設施。
二、各功能間均設預進間，預進間內(nèi)配置裝有非手接觸式水龍頭和洗手、消毒盆各一個，給排水暢通，功能間內(nèi)設腳踏式污物溶器、紫外線殺菌燈、通風排氣系統(tǒng)、溫濕度計等設施。
三、各功能間室內(nèi)做到無蠅、無蟑螂、無老鼠、無昆蟲活動；室內(nèi)溫度保持在℃以下。
四、各功能間均在班前用紫外線燈照射分鐘，進行空氣消毒，工具、砧板、容器、抹布、衡器每次使用前進行清潔消毒，砧板做到面、底、邊三面保持光潔。
五、使用的餐飯具、容器及其它食品包裝材料符合食品衛(wèi)生要求。
六、加工前認真檢查侍配制的成品了，發(fā)現(xiàn)有腐敗變質(zhì)或者其它感官性狀異常的，不進行加工、銷售。
七、熟食勤做勤銷，做到當餐制做，當餐用完，當餐（天）未售完熟食品在-℃冷藏保存，或℃以上加熱保存。
八、非直接入口的'食品和需要加工的食品及其它物品、私人用品不在間內(nèi)存放，不在間內(nèi)進行食品原料加工等與涼水菜加工無關的活動。
九、供加工了用的蔬菜、水果等食品原料必須洗凈消毒，食品原料未經(jīng)洗凈處理不帶入了間。
十、奶油類原料低溫存放，含奶、蛋的面點制品及燒鹵熟肉食品烹調(diào)后至食用前存放時間超過小時的食物在℃以下或℃以上的條件下保存。
十一、蛋糕胚在℃以下專用冰箱中貯存，裱漿和新鮮水果（經(jīng)清洗消毒）當天加工、當天使用，植脂奶油裱花蛋糕儲藏溫度在±℃，蛋白裱花蛋糕、奶油裱花蛋糕、人造奶油裱蛋糕貯存溫度不超過℃。
十二、工作人員進入專間前更換整潔工作衣帽，并將手洗凈、消毒、保持個人衛(wèi)生，工作時佩戴一次口罩手套。
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