支票管理制度15篇
在生活中，制度在生活中的使用越來越廣泛，制度是指在特定社會范圍內統(tǒng)一的、調節(jié)人與人之間社會關系的一系列習慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規(guī))、戒律、規(guī)章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會認可的非正式約束、國家規(guī)定的正式約束和實施機制三個部分構成。我敢肯定，大部分人都對擬定制度很是頭疼的，以下是小編整理的支票管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
支票管理制度1
(一)、支票的購買：嚴格按照中國人民銀行的制度和規(guī)定辦理，按照中國人民銀行規(guī)定的程序執(zhí)行。支票的保管人(出納)與支票的領用人嚴格分離。
(二)、支票的領用：出納崗位人員根據(jù)已審批的購物發(fā)票或支票領用單簽發(fā)支票。
(三)、支票的簽發(fā)：簽發(fā)支票時，按支票編號順序使用，無特殊原因，支票上的日期、用途、收款單位及金額應填寫完整，并在支票領用登記簿上進行登記。
(四)、支票的領用：支票領取人對支票應妥善保管，不得涂改，并于五日內及時報銷。支票付款期限為10天，過期作廢。遺失支票如發(fā)生問題由當事人負責。
(五)、支票的收�。簭耐鈫挝蝗〉玫闹币皶r送到財務室，以免過期作廢或丟失。一般情況財務室收到支票，才能出具收據(jù)，如遇特殊情況，可由領用人開出借據(jù)，由總務處負責人簽字后，財務室方可辦理。
(六)、支票的報銷：嚴格按照支票領用單申請、批準的內容予以報銷，不得擅自隨意變更報銷內容。
(七)、支票的.報廢：作廢的支票必須妥善保存?zhèn)洳椤?/p>
(八)、嚴格遵守銀行結算紀律，不簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠期支票;不簽發(fā)沒有真實交易和債權債務的票據(jù)。
支票管理制度2
一、空白支票由出納員專人保管，支票印鑒由財務經理和總經理保管，防止遺失和被盜。
二、必須建立支票登記薄，按支票的順序號登記，支票存根與發(fā)票一起裝訂入帳。支票作廢應注明“作廢”字樣，與支票存根一同裝訂保存，多張支票作廢應加蓋“作廢”戳記，剪去一角，裝訂保存。
三、用現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金時，先填制《支票領用單》，經財務經理、總經理批準后，及時取回現(xiàn)金，嚴禁簽發(fā)空白現(xiàn)金支票。
四、轉帳支票的金額起點為100元。
五、支票的有效期為十天。
六、簽發(fā)轉帳支票時，各項內容必須填寫真實、完整，并加蓋預留銀行印鑒。支票必須填寫日期、用途及收款單位，嚴禁簽發(fā)各項均為空白的支票。
七、嚴禁簽發(fā)遠期支票，不準出租出借支票，不準將支票轉讓給外單位和個人使用。
八、借用支票，需填寫《支票領用單》，注明日期、用途及金額，領用人、部門經理、財務經理、總經理簽字后，方可領取。
九、如果遇到領導外出情況，應由領用人設法聯(lián)系，同意后可先付款后補簽。
十、使用信匯方式時，針對小型企業(yè)必須做到貨到付款，正規(guī)企業(yè)必須見到確認函后方可付款。
十一、支票領用后，要對所領支票妥善保管，未使用及時退回出納保管，如發(fā)現(xiàn)支票丟失，要認真查找并及時向財務部報告，由財務部迅速向銀行辦理掛失手續(xù)。如因支票丟失使企業(yè)財產受到損失，要追究當事人的.責任。
十二、出納人必須將銀行的相關票據(jù)及作廢支票，必須根據(jù)財務的規(guī)定裝訂成冊妥善保管。
支票管理制度3
第一節(jié) 支票管理
第一條 支票由出納人員負責管理，支票使用時應有“款項使用申報表”，按資金使用權限，分級報批，然后將支票按批準金額抬頭、日期、用途等項目要素填列清楚，登記號碼，加蓋印章，領用人在“款項使用申報表”和支票存根上簽字備查;領用的支票須在五日內報銷清賬。
第二條 出納人員支票付款后憑支票存根和票據(jù)(采購甲供材、固定資產、辦公物品還要驗收登記員簽字)入賬，統(tǒng)一編制憑證，按制度登記銀行帳，原“款項使用申報表”作附件。
第三條 出納人員接到職能部門交付支票應認真快速檢查支票票面是否清晰，印章是否正規(guī)齊全，簽發(fā)日期是否有效。
第四條 支票領用人在公司領用當月未能進行報銷的，如支票當月未出賬，支票領用人應將未用支票退回財務部;如支票已出賬，領用人應將款項申報手續(xù)交至財務部，否則財務人員憑支票領用手續(xù)及銀行出賬證明，進行相關賬務處理。如月末支票領用人未按上述制度處理，出納人員下發(fā)書面通知告之經辦人、部門經理及主管副總。
第五條 對于報銷時發(fā)票票面金額比實際支付金額少時，財務人員要及時催辦，到月底按“第四條”制度處理。
第六條 出納人員應在每周一向財務部經理和財務負責人報送現(xiàn)金和銀行存款結存數(shù)。
第二節(jié) 現(xiàn)金管理
第一條 公司可以在下列范圍內使用現(xiàn)金：
1. 員工工資、津貼、獎金;
2. 個人勞務報酬;
3. 出差人員必須攜帶的差旅費;
4. 結算起點以下的零星支出;
5. 經批準的其他開支;前款結算起點按《銀行結帳辦法》最新制度標準為1000元或經相關領導批準確定;
6. 支付各種撫恤金、喪葬補助費;
7. 根據(jù)國家制度頒發(fā)給個人的科學、技術、文化、教育、衛(wèi)生、體育等各種獎金;
8. 各種勞保、福利費用以及國家制度對個人的其他支出;
9. 支付給個人采購農業(yè)產品款項，可以使用現(xiàn)金;
10. 中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。
第二條 除本制度第一條外，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應當以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的，由財務經理列支使用范圍。
第三條 公司購置固定資產、辦公用品、大宗物資及其他工作用品必須采取轉帳結算方式，不得使用現(xiàn)金。日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為30000元。超額部分應存入銀行。
第四條 出納人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況需坐支的，應事先報財務負責人批準。
第五條 出納人員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫“財務提現(xiàn)申報表”，并寫明用途和金額，由財務經理或財務負責人審批后提取。銀行每日提取以不超過5萬元現(xiàn)金為限，且不可以連續(xù)多日提取。為公司購置物品或支付費用時，盡可能提前申請支票支付，需要大額現(xiàn)金的情況，需要提前一天通知財務部。
第六條 員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，按制度流程批準后方可借款。預借現(xiàn)金后，需在借款事由工作辦結后五個工作日內，到財務部辦理多借金額的`預結算，并將未使用的借款退還財務部，逾期不作結算的，財務部出納將以書面形式告知借款員工及部門經理及主管副總。
第七條 符合本制度使用現(xiàn)金的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷單或領款憑證，經批準后由出納支付現(xiàn)金。
第八條 收付款后要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。
第九條 出納人員應當建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收付。帳目應當日清月結、每日結算、結出余額，做到帳款相符。
第十條 備用金按年借用，年初憑審批完整的《借款單》，至財務部領取備用金，年度結束10個工作日前，借款人至財務部歸還備用金。
支票管理制度4
1、支票是支取現(xiàn)金和銀行轉帳的證據(jù)，有關部門需要使用支票，必須經分管院長審批專人負責，安全使用。
2、經辦人員使用支票，做到定向使用，財務人員應當即在支票上用大寫數(shù)字開明日期，注明用途，收款單位名稱，使用金額，不得使用空白支票。
3、完善支票領用，繳回、注銷登記制度。領用支票填寫支票領用者，仔細填寫請領人姓名，支票用途，請領日期，繳回支票應當場注銷。
4、用支票結算的經濟業(yè)務，應在一周內將支票交財務科。特殊情況應預先說明情況，但必須在月底前交清為減少銀行未達帳項，每月25號以后，支票原則上不出門(特殊情況除外)。
5、銀行結算業(yè)務有專人負責辦理，支票印章應有分處存放，妥善保管。
6、支票遺失、被竊、被騙，將追究當事人責任，發(fā)生的`經濟損失按醫(yī)院規(guī)章制度進行賠償。
支票管理制度5
1、支票由出納員或總經理指定專人保管。支票使用時須有"支票領用單",經總經理批準簽字,然后將支票按批準金額封頭,加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼,領用人在支票領用簿上簽字備查。
2、支票付款后憑支票存根,發(fā)票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經理審批。填寫金額要無誤,完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號,按規(guī)定登記銀行帳號,原支票領用人在"支票領用單"及登記簿上注銷。
3、財務人員月底清帳時憑"支票領用單"轉應收款,發(fā)工資時從領用工資內扣還,當月工資扣還不足,逐月延扣以后的工資,領用人完善報帳手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。
4、對于報銷時短缺的金額,財務人員要及時催辦,到月底按第二十一條規(guī)定處理。
5、公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項,不論金額大小均須總經理簽字�？偨浝硗獬鰬韶攧杖藛T設法通知,同意后可先付款后補簽。
支票管理制度6
為了加強支票(現(xiàn)金、轉帳支票)的使用和管理,明確支票的購買、保管、使用(領用、支付)、收取、進賬等環(huán)節(jié)的崗位職責和業(yè)務流程,依據(jù)本單位的實際情況制定本制度。
一、領購出納員根據(jù)業(yè)務需要，報經會計，按照銀行規(guī)定到開戶行購買，同時做好《支票購、用、存登記簿》登記工作，年終，做好作廢支票及登記簿同銀行賬的歸檔工作;
二、保管出納員負責保管空白支票(做到“三防”，即防盜、防火、防潮)。嚴禁空白支票和印鑒同時存放一處，避免被盜用;禁止空白支票加蓋完整印鑒;
三、銀行預留印鑒保管使用出納員保管、使用法人私章，會計保管、使用公司財務印鑒;嚴禁相互交接印鑒使用，代為蓋章。違規(guī)使用造成損失的雙方負責;出納、會計不在，印鑒交第三人保管使用，并做好使用記錄;
四、預領業(yè)務人員填寫《支票預領單》，并按規(guī)定由主管審批，到財務辦理支票借款業(yè)務;
五、填開出納員對公司規(guī)定權限內，并符合規(guī)定手續(xù)的《支票預領單》填寫支票。超出規(guī)定權限的，報總經理批準后填寫支票。開票前核對銀行存款可用余額,禁止簽發(fā)空頭支票、遠期支票;填寫要素要齊全;金額事先難以確定時,予以限額，并填寫日期、收款人(或單位)名稱、用途;
六、蓋章會計對《支票預領單》及已開支票進行復核，對符合公司規(guī)定權限及手續(xù)、填寫無誤的'加蓋財務印鑒。對超過權限的，非經常業(yè)務電話總經理確認后蓋章。嚴禁會計對不符合規(guī)定的支票蓋章;
七、領用業(yè)務員負責保管已領支票的安全使用，保管至收款方簽收為止;
八、掛失支票被盜或遺失，業(yè)務員、出納員在第一時間到銀行辦理掛失止付，同時上報公司。采取補救措施無效給公司造成經濟損失，責任人按損失金額100﹪賠償并進行相應處罰;
九、核銷預領支票實行領取登記、用完核銷制度。以支票付款的，支票頭要求收款人簽名(蓋章)，取得發(fā)票后業(yè)務員按報銷程序辦理核銷手續(xù);
十、收款屈臣氏付款，會計負責通知綜合崗安排收款，并負責跟蹤、填制《屈臣氏應收款回款進度表》;其他客戶(非發(fā)票戶)付款，出納員開具一式三聯(lián)收據(jù)，收款員憑單收款，未經公司批準原則上不收取遠期支票。收款員對客戶支票進行初審(檢查收款單位、日期、金額大小寫是否一致、印鑒是否模糊等)，收回當日交出納員;
十一、進賬出納員對收到支票進行審核，無誤交會計蓋章背書，當日或次日交銀行辦理進賬，并跟蹤款項到賬;對公司同意收到的遠期支票，出納員負責保管，到期辦理進賬;
十二、本規(guī)定自公司批準之日起實施。
支票管理制度7
單位應當加強與貨幣資金相關的票據(jù)的管理,明確各種票據(jù)的購買、保管、領用、背書轉讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責權限和程序,并專設登記簿進行記錄,防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。
單位應當加強銀行預留印鑒的管理。財務專用章應由專人保管,個人名章必須由本人或其授權人員保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。按規(guī)定需要有關負責人簽字或蓋章的經濟業(yè)務,必須嚴格履行簽字或蓋章手續(xù)。
支票按照使用范圍分為人民幣現(xiàn)金支票和人民幣轉帳支票。
支票的管理制度:
1.現(xiàn)金支票
(1)支票由出納員或總經理指定專人保管。支票使用時需有“借款單”(如已有發(fā)票則直接填寫“支出憑單”),經總經理批準簽字,然后將支票按批準金額封頭,加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼,領用人在支票領用簿上簽字備查。
(2)支票付款后憑支票存根,發(fā)票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經理審批。填寫金額要無誤,完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號,按規(guī)定登記日記帳,原支票領用人在“支票領用單”及登記簿上注銷。
(3)支票是銀行的存款人簽發(fā)給收款人辦理結算或委托開戶銀行將款項支付給收款人的票據(jù)。采用支票結算方式,對于收到的.支票,應在收到當日填制進賬單連同支票送存銀行,根據(jù)銀行蓋章退回的進賬單第一聯(lián)和有關原始憑證編制收款憑證。
(4)現(xiàn)金支票一律由出納員一人保管,不得轉交他人。
(5)現(xiàn)金支票大小寫金額必須填寫齊全,不得涂改,如發(fā)生書寫錯誤,應及時加蓋“作廢”戳記,另行簽發(fā)正確支票。
(6)現(xiàn)金支票一律為記名式,不可用于轉賬使用。
(7)收到客戶交來的空額(空白)支票,收票人首先檢查支票上有無交換號碼和簽發(fā)單位的印鑒,當面填齊結算金額及用途,留下客戶單位電話及經辦人姓名和身份證號碼。對預留密碼的支票,應由客戶將密碼填寫清楚。
(8)顧客開好的支票,要審查支票的內容,自簽發(fā)之日起有效期十天(到期日為節(jié)假日順延),業(yè)務項目與支票用途應一致,大小寫金額應一致,數(shù)字無涂改,支票與發(fā)票相符,上述內容若有不符或支票殘破,不能收取。
(9)轉帳支票起點為100元,低于結算起點的業(yè)務或交易用現(xiàn)金結算。
(10)準確無誤地填寫和保管收取的支票,不得遺失和毀損。
(11)業(yè)務人員、技術人員收取的支票應及時送交財務部,出納員根據(jù)規(guī)定將支票存入銀行。
2.轉帳支票
領用轉帳支票應填寫“借款單”,明確注明用途、金額,依照有關審批權限履行審批手續(xù)。
凡簽出的支票,一律填寫收款單位名稱、時間、用途、金額(或限額),不準簽發(fā)空白支票或空額支票,對預留密碼的支票,出票同時填寫密碼。
需要報賬的支票,由經辦人填寫“支出憑單”,審批后方可辦理報賬手續(xù)。已經結賬的支票,應將支票根連同有關原始憑證附在一起制證記賬。支票簽出后業(yè)務人員在規(guī)定時間內辦理報賬手續(xù),簽出未使用的支票在10日內交回財務部。
如簽發(fā)支票有誤被退回的,應與其支票根一同加蓋“作廢”戳記,與正確支票附在一起入賬,以備待查。
空白支票與銀行預留印鑒分別保管,分人保管,不得事先將空白支票加蓋銀行預留印鑒和填寫支票預留密碼。
空白支票一律存入保險柜,出納人員必須妥善保管保險柜鑰匙。
公司之間的資金拆借業(yè)務,履行轉款手續(xù)應附借款協(xié)議。
支票管理制度8
1、酒店必須在當?shù)匦抛u較好的銀行開立賬戶，辦理存款、取款、轉賬業(yè)務。
2、為保證資金的`安全，不得在同一銀行開立幾個賬戶，同一酒店的兩個銀行賬戶之間不得轉賬結算。
3、支票由出納員保管(放入保險柜)。支票使用時須填寫'空白支票簽發(fā)領用登記薄'，填寫收款人、日期、用途、金額、支票號碼，經批準后加蓋印章，領用人簽字備查。
4、對于填寫錯誤的支票，必須加蓋'作廢'戳記，與存根一起裝訂在當月的憑證內，并在銀行存款日記帳中作相應登記。
5.出納員應隨時掌握發(fā)票購、用、存情況，避免發(fā)票短缺影響正常營業(yè)。
6、簽發(fā)支票或其他業(yè)務需蓋章時，必須由保管人親自蓋章。印章不得隨意借給他人，否則由此引發(fā)的問題由保管人員負連帶責任。
7、印章交接必須辦理書面手續(xù);印章移交給非規(guī)定人員，須經董事長審批。
支票管理制度9
企業(yè)支票管理制度
第一條 支票由出納員或總經理指定專人保管。支票使用時須有“支票領用單”，經總經理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章，填寫日期、用途，登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。
第二條 支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行賬號，原支票領用人在“支票領用單”及登記簿上注銷。
第三條 財務人員月底清賬時憑“支票領用單”轉應收款，發(fā)工資時從領用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報賬手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。
第四條 對于報銷時短缺的金額，財務人員要及時催辦，到月底按第三條規(guī)定處理。凡一周內收入款項累計超過10000元或現(xiàn)金收入超過5000元時，會計或出納人員應文字性報告總經理。凡與公司業(yè)務無關款項，不分金額大小由承辦人文字性報告總經理。
第五條 凡1000元以上的款項進入銀行賬戶兩日內，會計或出納人員應文字性報告總經理。
第六條 公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須總經理簽字�？偨浝硗獬鰬韶攧杖藛T設法通知，同意后可先付款后補簽。
支票管理注意事項
一、支票：是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行，在見票時無條件支付確定的`金額給收款人或持票人的票據(jù)。出票人：單位和個人，在同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項結算，均可使用支票。
二、支票上印有“現(xiàn)金”字樣的為現(xiàn)金支票，現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金。支票上印有“轉賬”字樣的為轉賬支票，轉賬支票只能用于轉賬。
三、工、建、中、交、農、光大、商行等均有自己的支票。
四、標識，各行支票紙質特制，有防偽。
五、出票日期要求大寫：貳零零貳 零伍 壹拾捌
六、收款人：天源塑膠制品(深圳)有限公司
七、出票人賬號：一般為印泥印上去的。
八、人民幣①應大寫，②$6598.70陸仟伍佰玖拾捌元柒角整;③頂格。
九、人民幣小寫要以“$”封口。
十、人民幣大小寫要一致，整張支票不允許涂改，尤其是人民幣處不一致或填錯、涂改都應視無效。
十一、用途要明確填清楚。
十二、出票人簽章：財務專用章、法人章(加蓋印章應與銀行預留印鑒一致)。
十三、存根：出票人用以記賬。
十四、齊縫章
十五、支票付款期限十天。
十六、需存入銀行，要填寫過賬單。
十七、持轉、現(xiàn)、過賬單不允許承諾立即付貨。
十八、 可能出現(xiàn)空頭，與銀行預留印鑒不符。
支票管理制度10
1財務部要加強支票的管理，空白支票與財務專用章要異地存放。作廢支票一定要加蓋作廢章。
2領用支票要按規(guī)定的程序填寫《支票借款單》，由借款人簽字，經主管領導批準后，到財務領取支票，并在'領用支票登記薄'登記方可支付。
3支票使用人要妥善保管好支票，不得毀損或遺失，如有遺失，立即掛失，由于遺失支票給公司造成經濟損失的，按損失的額度、追究當事人的責任。
4出納員簽發(fā)支票，必須填準日期、用途，需注明使用限額的，限額要書寫規(guī)范。
5采購人員用支票采購時，原則上不能超過請領時的.限額。超過限額需向主管領導請示，如超限額較多，需補辦手續(xù)，不經請示，追究責任，并罰款100元。
6出納員要及時登記銀行存款日記賬，做到日清月結，隨時準確掌握銀行存款余額，不得開據(jù)空頭支票，如果發(fā)生銀行存款空頭，由出納員個人承擔，并按銀行罰款額度處罰。
7登記銀行存款日記賬要及時與銀行對賬單進行核對，發(fā)現(xiàn)問題及時查找，更正未達事項，填未達清單，凡已支付的支票存根，要督促經辦人在規(guī)定時限內報賬;(時限七天)超期一天罰款50-100元。
支票管理制度11
1、支票使用范圍
與同城的單位、個體經濟戶和個人商品交易、勞務費供應及其他款項結算均可使用支票。
2、支票的管理要求：
(1)簽發(fā)支票的銀行預留印鑒應分別由會計人員和出納人員妥善保管，與支票分開存放，不得在未簽發(fā)的空白支票上事先蓋好印鑒備用;空白支票必須存放在保險柜內。
(2)辦理清戶手續(xù)注銷銀行賬戶時，應將空白支票交回開戶銀行。
(3)支票一律記名，金額起點為100元，付款期限為10天，從簽發(fā)次日起，遇節(jié)假日順延。
(4)支票的簽發(fā)一律按銀行規(guī)定辦理，未按規(guī)定填寫被涂改冒領的，由簽發(fā)人負責。
(5)支票的大、小寫金額、日期、用途、收款人名稱均不得更改，作廢支票要予以登記，并將作廢支票裝訂在當日憑證內。
(6)嚴格遵守結算紀律，不得出租出借銀行賬戶、不得簽發(fā)空頭支票和遠期支票、不得套取銀行信用、不得簽發(fā)與銀行預留印鑒不符的支票、不得將支票交給銷售單位代為簽發(fā)、簽發(fā)支票必須填寫資金限額及用途。
(7)不準出借或轉讓支票，持票人如將空白支票交給收款單位時，應當面填寫實際結算數(shù)。
(8)財務人員應及時將受理的各項收款(轉賬支票)連同填制的進帳單送交銀行，并及時給付款單位開據(jù)發(fā)票。
3、支票的領用及報銷程序：
(1)各部門如領用支票，經辦人需認真填寫“付款審批單”，注明合同編號、金額、用途、是否為預算內支出、有無墊支款項等，經部門經理審核，報財務部復核，如為預算內支出，財務部出具意見后，由總經理同意簽字即可到財務部領取支票，經辦人需在支票票根及支票登記簿上簽字。
(2)經辦人要在領取支票的'三日內到財務部報銷，報銷的原始發(fā)票必須內容正確、數(shù)字正確、手續(xù)完備，發(fā)票背面必須有經辦人、部門經理、總經理的簽字。
(3)出納人員要及時、正確登記銀行日記賬，及時與銀行對賬單進行核對，發(fā)現(xiàn)不符及時查明原因，定期編制“銀行余額調節(jié)表”
(4)空白支票、發(fā)票、銀行收據(jù)統(tǒng)一由財務部指定專人負責登記保管，領用時需經財務經理同意批準。
(5)凡公司對外支付的借款、往來款、工程款等必須以雙方簽訂的正式合同為依據(jù)，經辦人員憑合同原件，按照預算內、外的審批程序，經總經理簽字的付款審批單到財務部領取支票，同時將合同原件留財務部存檔。
支票管理制度12
為了加強支票（現(xiàn)金、轉帳支票）的使用和管理，明確支票的購買、保管、使用（領用、支付）、收取、進賬等環(huán)節(jié)的崗位職責和業(yè)務流程，依據(jù)本單位的實際情況制定本制度。
一、領購
出納員根據(jù)業(yè)務需要，報經會計，按照銀行規(guī)定到開戶行購買，同時做好《支票購、用、存登記簿》登記工作，年終，做好作廢支票及登記簿同銀行賬的歸檔工作；
二、保管
出納員負責保管空白支票（做到“三防”，即防盜、防火、防潮）。嚴禁空白支票和印鑒同時存放一處，避免被盜用；禁止空白支票加蓋完整印鑒；
三、銀行預留印鑒保管使用
出納員保管、使用法人私章，會計保管、使用公司財務印鑒；嚴禁相互交接印鑒使用，代為蓋章。違規(guī)使用造成損失的.雙方負責；出納、會計不在，印鑒交第三人保管使用，并做好使用記錄；
四、預領
業(yè)務人員填寫《支票預領單》，并按規(guī)定由主管審批，到財務辦理支票借款業(yè)務；
五、填開
出納員對公司規(guī)定權限內，并符合規(guī)定手續(xù)的《支票預領單》填寫支票。超出規(guī)定權限的，報總經理批準后填寫支票。開票前核對銀行存款可用余額，禁止簽發(fā)空頭支票、遠期支票；填寫要素要齊全；金額事先難以確定時，予以限額，并填寫日期、收款人（或單位）名稱、用途；
六、蓋章
會計對《支票預領單》及已開支票進行復核，對符合公司規(guī)定權限及手續(xù)、填寫無誤的加蓋財務印鑒。對超過權限的，非經常業(yè)務電話總經理確認后蓋章。嚴禁會計對不符合規(guī)定的支票蓋章；
七、領用
業(yè)務員負責保管已領支票的安全使用，保管至收款方簽收為止；
八、掛失
支票被盜或遺失，業(yè)務員、出納員在第一時間到銀行辦理掛失止付，同時上報公司。采取補救措施無效給公司造成經濟損失，責任人按損失金額100%賠償并進行相應處罰；
九、核銷
預領支票實行領取登記、用完核銷制度。以支票付款的，支票頭要求收款人簽名（蓋章），取得發(fā)票后業(yè)務員按報銷程序辦理核銷手續(xù)；
十、收款
屈臣氏付款，會計負責通知綜合崗安排收款，并負責跟蹤、填制《屈臣氏應收款回款進度表》；其他客戶（非發(fā)票戶）付款，出納員開具一式三聯(lián)收據(jù)，收款員憑單收款，未經公司批準原則上不收取遠期支票。收款員對客戶支票進行初審（檢查收款單位、日期、金額大小寫是否一致、印鑒是否模糊等），收回當日交出納員；
十一、進賬
出納員對收到支票進行審核，無誤交會計蓋章背書，當日或次日交銀行辦理進賬，并跟蹤款項到賬；對公司同意收到的遠期支票，出納員負責保管，到期辦理進賬；
十二、本規(guī)定自公司批準之日起實施。
支票管理制度13
一、支票的使用
1．企業(yè)人員需用支票，領用時應事先將支票登記好，填寫收款單位、支票用途、支票號碼、預計用款金額等，由經手人在掛支單上簽字或蓋章。其他人員因工作需要購買物品或支付有關費用需借用支票時，要逐項登記日期、支票號碼、款項用途、用款限額，并由借用人簽字。財會人員在簽發(fā)支票時，必須填寫好日期、抬頭、用途，金領大、小寫，遇有特殊情況，也必須填寫日期、抬頭用途。
二、支票的管理
1．空白支票和支票印鑒，必須設專人負責保管。支票必須隨簽發(fā)、隨蓋章，不得事先蓋章備用，嚴防支票遺失和被盜。
2．財會部門要建立嚴格的支票管理制度。必須指定專人負責支票的購買及使用，并建立支票登記本，按照支票號碼逐一進行登記。對已簽發(fā)出的支票，要及時催報注銷，并定期核對，做到心中有數(shù)，發(fā)現(xiàn)丟失短少，必須及時查找，同時向領導匯報。
5．支票管理人員或使用人員一旦發(fā)現(xiàn)支票丟失被盜，應立即查找，及時向領導匯報，并向財會、保衛(wèi)部門反映，迅速到銀行辦理掛失手續(xù)，向公安部門報案。
6．簽發(fā)支票時，支票用途項內容要填寫真實、齊全，字跡要清晰，不得更改大小寫金額，為避免簽發(fā)空頭支票，財會人員應準確地控制銀行存款余額，及時正確地記載賬務，定期與銀行對賬單進行核對，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。
7．嚴格結算辦法，必須做到：
�。�1）不準簽發(fā)空頭支票；
�。�2）不準簽發(fā)遠期或空期支票；
（3）不準將支票出租、出借或轉讓給其他單位和個人使用；
�。�4）不準將支票做抵押；
（5）不準簽發(fā)印鑒不全、印鑒不符的支票。
8．支票使用要求
�。╨）支票金額起點為100元。
�。�2）支票有效期5天；背書轉讓地區(qū)的轉賬支票付款期為15天（自簽發(fā)的次日算起，到期日遇假日順延）。
（3）簽發(fā)支票應使用碳素墨水填寫，沒有按規(guī)定填寫，被涂改冒領的.，由簽發(fā)人負責。
�。�4）不得更改支票大小寫金額和收款人姓名，其他內容如有更改，必須簽發(fā)人加蓋預留銀行印鑒。
（5）按銀行的有關規(guī)定，因簽發(fā)空頭支票和支票印章與預留銀行印鑒不符而造成的退票，銀行處以5％但不低于50元罰款。對屢次簽發(fā)的，銀行將給予警告，通報批評，直至停止簽發(fā)支票。
9．過期、作廢支票要按號訂在原始憑證序號中，妥善保管，不準將支票亂扔亂放。
支票管理制度14
1、支票是支取和銀行轉帳的`證據(jù),有關部門需要使用支票,必須經分管院長審批專人負責,使用。
2、經辦人員使用支票,做到定向使用,人員應當即在支票上用大寫數(shù)字開明日期,注明用途,收款單位名稱,使用金額,不得使用空白支票。
3、完善支票領用,繳回、注銷登記制度。領用支票填寫支票領用者,仔細填寫請領人姓名,支票用途,請領日期,繳回支票應當場注銷。
4、用支票結算的經濟業(yè)務,應在一周內將支票交財務科。特殊情況應預先說明情況,但必須在月底前交清為減少銀行未達帳項,每月25號以后,支票原則上不出門(特殊情況除外)。
5、銀行結算業(yè)務有專人負責辦理,支票印章應有分處存放,妥善保管。
6、支票遺失、被竊、被騙,將追究當事人,發(fā)生的經濟損失按醫(yī)院規(guī)章制度進行賠償。
支票管理制度15
一、支票管理
1、酒樓必須在當?shù)匦抛u較好的銀行開立賬戶，辦理存款、取款、轉賬業(yè)務。
2、為保證資金的安全，不得在同一銀行開立幾個賬戶，同一酒樓的兩個銀行賬戶之間不得轉賬結算。
3、不得出租、出借或轉讓銀行賬戶給其他單位和個人使用。
4、支票由出納員保管(放入保險柜)。支票使用時須填寫'空白支票簽發(fā)領用登記薄'，填寫收款人、日期、用途、金額、支票號碼，經批準后加蓋印章，領用人簽字備查。
5、對于填寫錯誤的'支票，必須加蓋'作廢'戳記，與存根一起裝訂在當月的憑證內，并在銀行存款日記帳中作相應登記。
6、不得簽發(fā)空白支票和遠期支票。
二、發(fā)票管理
1 .建立發(fā)票領用登記表，領用發(fā)票時須由領用人簽字。
2.出納員應隨時掌握發(fā)票購、用、存情況，避免發(fā)票短缺影響正常營業(yè)。
三、印鑒管理
1、各種印章必須由各責任人妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。
(1)財務專用章由財務會計保管。
(2)留存銀行私人印鑒章由出納保管。
2、簽發(fā)支票或其他業(yè)務需蓋章時，必須由保管人親自蓋章。印章不得隨意借給他人，否則由此引發(fā)的問題由保管人員負連帶責任。
3、印章交接必須辦理書面手續(xù);印章移交給非規(guī)定人員，須經董事長審批。
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